DOCHODY MIASTA

DOCHODY MIASTA

DOCHODY MIASTA

REALIZACJA PLANU DOCHODÓW BUDŻETU MIASTA WROCŁAWIA

WEDŁUG ŹRÓDEŁ I DZIAŁÓW KLASYFIKACJI BUDŻETOWEJ

ZA ROK 2000

Lp.	Wyszczególnienie	Dział	Plan na 2000 rok wg uchwały budżetowej	Plan po zmianach wg stanu na dzień 31.12.2000 r.	Wykonanie za 2000 rok	% wyk. planu 6 : 5
1	2	3	4	5	6	7
	DOCHODY OGÓŁEM		1 458 258 388	1 515 833 113	1 488 544 848	98,2
I	Dochody własne (A+B+C+D+E)		616 566 984	626 729 148	625 498 263	99,8
A	Wpływy z podatków:	90	151 009 600	151 009 600	151 870 171	100,6
1	podatek rolny	90	840 000	840 000	861 900	102,6
2	podatek od nieruchomości	90	123 624 000	123 624 000	127 527 765	103,2
3	podatek leśny	90	8 800	8 800	9 172	104,2
4	podatek od środków transportowych	90	10 828 300	10 828 300	8 866 572	81,9
5	podatek z karty podatkowej	90	10 722 000	10 722 000	8 626 085	80,5
6	podatek od spadków i darowizn	90	4 756 500	4 756 500	5 725 332	120,4
7	podatek od posiadania psów	90	230 000	230 000	253 345	110,2
B	Wpływy z opłat:	90	53 205 398	53 205 398	57 499 769	108,1
1	opłata skarbowa	90	51 105 398	51 105 398	55 383 950	108,4
2	opłaty lokalne, w tym:	90	2 100 000	2 100 000	2 115 819	100,8
	– opłata targowa	90	2 100 000	2 100 000	1 988 297	94,7
C	Dochody z majątku gminy:		195 783 600	140 875 032	128 011 121	90,9
1	wieczyste użytkowanie	74	55 000 000	57 000 000	52 826 387	92,7
2	sprzedaż składników majątkowych gminy	74	134 100 000	76 513 005	67 697 086	88,5
3	dzierżawa		6 683 600	6 717 719	6 843 340	101,9
	– gospodarka mieszkaniowa oraz niematerialne usługi komunalne	74	6 683 600	6 433 600	6 609 835	102,7
	– oświata i wychowanie	79	–	53 619	3 005	5,6
	– administracja państwowa i samorządowa	91	–	230 500	230 500	100,0
4	dywidendy	90	–	644 308	644 308	100,0
D	Dochody budżetowych jednostek komunalnych:		183 217 300	168 348 822	159 640 768	94,8
1	wpływy z czynszów za lokale użytkowe pobierane przez Zarządy Gospodarki Komunalnej	74	48 000 000	21 319 822	21 319 822	100,0
2	dochody Zarządu Dróg i Komunikacji, w tym:	70	120 025 000	123 925 000	115 364 629	93,1
	– wpływy z biletów komunikacji zbiorowej	70	119 000 000	122 900 000	113 790 876	92,6
3	dochody Zarządu Gospodarki Odpadami	70	1 950 000	9 150 000	9 106 377	99,5
4	dochody Zarządu Geodezji, Kartografii i Katastru Miejskiego	31	1 189 000	1 189 000	1 724 212	145,0
5	dochody Miejskiego Ogrodu Zoologicznego	74	1 895 000	2 590 000	2 664 822	102,9
6	dochody Wrocławskiego Toru Wyścigów Konnych	87	610 000	615 000	612 500	99,6
7	opłaty za usługi opiekuńcze	86	1 000 000	1 000 000	827 130	82,7
8	wpływy z Dziennych Domów Pomocy Społecznej	86	49 300	61 000	71 315	116,9
9	opłaty pobierane przez Straż Miejską	93	600 000	600 000	690 282	115,0
10	wpływy z opłat za miejsca w przedszkolu	79	7 899 000	7 899 000	7 259 679	91,9
E	Różne wpływy gminy, z tego:		33 351 086	113 290 296	128 476 434	113,4
1	dochody z opłat za wydane zezwolenia na sprzedaż alkoholu oraz opłat za korzystanie z tych zezwoleń	91	2 801 050	2 801 050	2 567 178	91,7
2	środki z MPWiK na Wrocławską Oczyszczalnię Ścieków, kolektor „Bystrzyca" i kolektor „Ślęża"	70	18 320 000	20 320 000	13 871 971	68,3
3	wpływy pobierane przez TBS, z tego:	74	6 004 746	–	–	–
	a) z czynszów za lokale mieszkalne	74	4 204 746	–	–	–
	b) z czynszów za lokale użytkowe	74	1 800 000	–	–	–
4	wpływy z czynszów:	74	–	65 200 845	70 322 103	107,9
	a) za lokale mieszkalne	74	–	41 800 845	47 435 705	113,5
	b) za lokale użytkowe	74	–	23 400 000	22 886 398	97,8
5	wpływy z tytułu wynajmu powierzchni na reklamy		650 000	757 450	1 620 630	214,0
	– gospodarka mieszkaniowa oraz niematerialne usługi komunalne	74	650 000	650 000	1 050 274	161,6
	– oświata i wychowanie	79	–	107 450	570 356	530,8
6	wpływy z czynszów za wynajem pomieszczeń w bu- dynkach Urzędu Miejskiego	91	1 242 180	1 242 180	1 258 812	101,3

cd. tabeli

1	2	3	4	5	6	7
7	wpływy z czynszów za mieszkania nauczycieli	79	343 210	343 210	272 224	79,3
8	wpływy z egzekucji podatkowej	91	550 900	1 171 433	2 124 076	181,3
9	dochody z dzierżawy „Systemu Rejestr" i opłaty za egzaminy z topografii pobierane przez Wydział Komunikacji	91	225 000	225 000	207 909	92,4
10	wpływy z biletów do Ogrodu Japońskiego	70	200 000	200 000	189 034	94,5
11	wpłaty mieszkańców z tytułu partycypacji w kosztach inwestycji realizowanych z udziałem środków na wspieranie inicjatyw lokalnych		2 250 000	2 250 000	2 743 880	122,0
	– transport	50	1 600 000	–	–	–
	– gospodarka komunalna	70	650 000	–	–	–
	– różna działalność	89	–	2 250 000	2 743 880	122,0
12	wpływy z opłat za miejsca w internacie	79	92 000	92 000	73 992	80,4
13	wpłata nadwyżki Zarządu Cmentarzy Komunalnych	74	22 000	22 000	22 000	100,0
14	różne dochody		–	8 302 779	18 045 838	217,3
	– gospodarka mieszkaniowa oraz niematerialne usługi komunalne	74	–	752 453	815 799	108,4
	– oświata i wychowanie	79	–	29 962	25 369	84,7
	– kultura fizyczna i sport	87	–	5 460 000	5 460 000	100,0
	– różna działalność	89	–	748 854	749 746	100,1
	– administracja państwowa i samorządowa	91	–	1 171 510	10 854 924	–
	– różne rozliczenia	97	–	140 000	140 000	100,0
15	środki finansowe z rozliczeń zakładów budżetowych w oświacie	79	–	2 500 000	2 729 973	109,2
16	odsetki		–	6 628 391	10 327 942	155,8
	– gospodarka komunalna	70	–	–	21 011	–
	– gospodarka mieszkaniowa oraz niematerialne usługi komunalne	74	–	1 327 782	476 970	35,9
	– oświata i wychowanie	79	–	–	692 529	–
	– opieka społeczna	86	–	–	303 709	–
	– dochody od osób prawnych, fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej	90	–	2 615 515	6 053 636	231,5
	– administracja państwowa i samorządowa	91	–	–	16 549	–
	– finanse	94	–	2 685 094	2 763 538	102,9
17	środki finansowe z rozliczenia środka specjalnego w MZOJO		–	1 233 958	2 098 872	170,1
	– oświata i wychowanie	79	–	1 233 958	2 098 872	170,1
II	Udział gminy w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa, z tego:		257 982 976	252 648 491	228 257 091	90,3
1	udział we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nie posiadających osobowości prawnej	90	22 367 158	22 367 158	23 867 445	106,7
2	udział we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych	90	235 615 818	230 281 333	204 389 646	88,8
III	Subwencja ogólna dla gminy, z tego:		149 251 814	158 141 430	159 214 128	100,7
1	część podstawowa subwencji ogólnej	97	103 240	93 856	93 856	100,0
2	część oświatowa subwencji ogólnej	97	120 886 608	123 687 222	123 687 222	100,0
3	część rekompensująca subwencji ogólnej	97	28 261 966	34 360 352	35 433 050	103,1
IV	Dotacje celowe z budżetu państwa dla gminy, z tego:		24 916 555	57 519 425	54 752 710	95,2
1	na zadania zlecone, z tego:		24 679 900	34 631 726	33 365 011	96,3
	a) bieżące, z tego:		24 679 900	33 502 683	33 265 011	99,3
	– gospodarka komunalna	70	–	3 126 688	2 889 016	92,4
	– opieka społeczna	86	21 320 100	25 638 629	25 638 629	100,0
	– różna działalność	89	–	4 204	4 204	100,0
	– administracja państwowa i samorządowa	91	3 269 000	3 269 000	3 269 000	100,0
	– bezpieczeństwo publiczne	93	1 900	1 900	1 900	100,0
	– obrona narodowa	98	2 600	2 600	2 600	100,0
	– urzędy naczelnych organów władzy, kontroli i sądownictwa	99	86 300	1 459 662	1 459 662	100,0
	b) inwestycyjne, z tego:		–	1 129 043	100 000	8,9
	– gospodarka komunalna	70	–	1 129 043	100 000	8,9

cd. tabeli

1	2	3	4	5	6	7
2	na zadania powierzone, z tego:		236 655	241 172	241 172	100,0
	– gospodarka mieszkaniowa oraz niematerialne usługi komunalne	74	86 000	80 962	80 962	100,0
	– administracja państwowa i samorządowa	91	150 655	160 210	160 210	100,0
3	na zadania własne, z tego:		–	22 646 527	21 146 527	93,4
	a) bieżące, z tego:		–	8 113 454	8 113 454	100,0
	– oświata i wychowanie	79	–	2 887 501	2 887 501	100,0
	– opieka społeczna	86	–	5 225 953	5 225 953	100,0
	b) inwestycyjne, z tego:		–	14 533 073	13 033 073	89,7
	– gospodarka komunalna	70	–	14 533 073	13 033 073	89,7
V	Dochody wynikające z rozliczeń między jednostkami samorządu terytorialnego	97	250 000	250 000	520 320	208,1
VI	Dotacje celowe z budżetu państwa na usuwanie skutków powodzi (Bank Światowy)		77 924 773	95 046 949	95 029 566	100,0
	– transport	50	10 665 946	17 038 855	17 038 855	100,0
	– gospodarka komunalna	70	63 699 333	72 588 816	72 588 816	100,0
	– oświata i wychowanie	79	2 734 494	4 316 204	4 316 204	100,0
	– kultura i sztuka	83	–	268 624	268 624	100,0
	– ochrona zdrowia	85	825 000	259 011	259 011	100,0
	– kultura fizyczna i sport	87	–	575 439	558 056	97,0
VII	Udział powiatu w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa		8 536 805	8 343 560	7 402 794	88,7
1	1% udział powiatu w podatku dochodowym od osób fizycznych	90	8 536 805	8 343 560	7 402 794	88,7
VIII	Subwencja ogólna dla powiatu, z tego:		190 518 554	173 681 157	173 681 157	100,0
1	część oświatowa subwencji ogólnej	97	167 337 554	151 024 397	151 024 397	100,0
2	część wyrównawcza subwencji ogólnej	97	4 880 000	4 771 912	4 771 912	100,0
3	część drogowa subwencji ogólnej	97	18 301 000	17 884 848	17 884 848	100,0
IX	Dotacje celowe z budżetu państwa dla powiatu, z tego:		123 965 100	131 568 706	131 551 530	100,0
1	na zadania własne, z tego:		23 225 800	30 122 944	30 122 944	100,0
	a) bieżące, z tego:		23 225 800	30 122 944	30 122 944	100,0
	– oświata i wychowanie	79	–	5 218 975	5 218 975	100,0
	– ochrona zdrowia	85	–	144 950	144 950	100,0
	– opieka społeczna	86	23 225 800	24 759 019	24 759 019	100,0
2	na zadania zlecone, z tego:		100 739 300	100 861 259	100 846 175	100,0
	a) bieżące, z tego:		100 739 300	100 856 009	100 840 925	100,0
	– budownictwo	31	440 000	440 000	440 000	100,0
	– rolnictwo	40	1 722 000	1 649 429	1 649 420	100,0
	– leśnictwo	45	11 000	11 000	10 233	93,0
	– gospodarka mieszkaniowa oraz niematerialne usługi komunalne	74	400 000	477 000	477 000	100,0
	– ochrona zdrowia	85	5 025 000	5 025 000	5 025 000	100,0
	– opieka społeczna	86	10 472 000	8 129 772	8 115 464	99,8
	– administracja państwowa i samorządowa	91	2 557 300	2 574 818	2 574 818	100,0
	– bezpieczeństwo publiczne	93	80 112 000	82 548 990	82 548 990	100,0
	b) inwestycyjne, z tego:		–	5 250	5 250	100,0
	– rolnictwo	40	–	5 250	5 250	100,0
3	na zadania powierzone, z tego:		–	584 503	582 411	99,6
	– oświata i wychowanie	79	–	439 104	439 104	100,0
	– ochrona zdrowia	85	–	145 399	143 307	98,6
X	Dochody jednostek powiatu	86	3 164 727	3 785 586	3 361 457	88,8
XI	Różne wpływy powiatu		5 830 100	8 010 781	9 167 952	114,4
1	dochody z dzierżawy obwodów łowieckich	45	–	2 825	2 554	90,4
2	dochody z rodzinnych domów dziecka	86	37 100	37 100	8 366	22,5
3	dochody schronisk młodzieżowych	88	–	–	122	–
4	wpływy ze sprzedaży tablic rejestracyjnych, druków praw jazdy	91	5 790 000	6 790 000	7 933 507	116,8
5	opłaty za karty wędkarskie	91	3 000	3 000	3 210	107,0
6	5% dochody z tytułu gospodarowania mieniem Skarbu Państwa	91	–	1 177 856	1 220 193	103,6
XII	Dotacje otrzymane z funduszy celowych		–	107 880	107 880	100,0
1	Państwowy Fundusz Kombatantów		–	107 880	107 880	100,0
	– opieka społeczna	86	–	107 880	107 880	100,0

Dochody

Dochody budżetu miasta ogółem zaplanowane w 2000 roku na kwotę 1.515.833.113 zł zostały zrealizowane w wysokości 1.488.544.848 zł, co stanowi 98,2% planu.

Składają się na nie:

I. Dochody gminy zrealizowane w kwocie 1.163.379.958 zł, tj. w 97,7%.

II. Dochody powiatu zrealizowane w kwocie 325.164.890 zł, tj. w 99,9%.

I. Dochody gminy:

Plan dochodów własnych obejmujący wpływy uzyskiwane z podatków i opłat oraz dochody z majątku gminy i od budżetowych jednostek komunalnych, a także różne wpływy gminy – ustalony na 2000 rok w wysokości 626.729.148 zł został wykonany w kwocie 625.498.263 zł, co stanowi 99,8% planu.

A. Wpływy z podatków obejmują:

· podatek rolny,

· podatek od nieruchomości,

· podatek leśny,

· podatek od środków transportowych,

· podatek opłacany z karty podatkowej,

· podatek od spadków i darowizn,

· podatek od posiadania psów.

1. Podatek rolny

W 2000 roku uzyskane wpływy z podatku rolnego wyniosły 861.900 zł, tj. 102,6% planu rocznego.

Przekroczenie planu spowodowane było zgłoszeniem do opodatkowania nieruchomości rolnych otrzymanych w latach 1999–2000 przez Parafie Rzymsko-Katolickie od Agencji Własności Rolnej Skarbu Państwa.

2. Podatek od nieruchomości

Kwota zrealizowanych wpływów z podatku od nieruchomości stanowiła 127.527.765 zł, tj. 103,2% planu rocznego, z tego:

– dochód z podatku od nieruchomości od osób fizycznych planowany w kwocie 18.024.000 zł został wykonany w wysokości 18.547.856 zł, co stanowi 102,9% planu rocznego,

– dochód z podatku od nieruchomości od osób prawnych ustalony na kwotę 105.600.000 zł został wykonany w 103,2%, tj. w wysokości 108.979.909 zł.

Wykonanie planu powyżej 100% było skutkiem podejmowanych działań dyscyplinujących podatników, polegających głównie na:

– wezwaniu do złożenia korekt deklaracji czy też upomnienia w sprawie zapłaty podatku,

– wykonywaniu czynności zmierzających do egzekucji administracyjnej,

– podejmowaniu działań zabezpieczających (np. ustanawianie hipotek).

Ponadto, ponadplanowa realizacja planu wynikała ze wzrostu liczby podatników.

Zestawienie tych czynności i porównanie ich z działaniami podejmowanymi w 1999 roku wskazuje na skuteczność podjętych czynności oraz wpływ na wykonanie planu (tabela nr 1 i 2).

Tabela nr 1

Działania podejmowane w celu realizacji planu	Wykonanie 1999 r.	Wykonanie 2000 r.	Dynamika w %
0	1	2	2:1
Wystosowanie wezwania dot. złożenia deklaracji podatkowej, bądź jej korekty, udzielenie niezbędnych wyjaśnień w zakresie obowiązku podatkowego, a także w sprawie zapoznania się ze zgromadzonym materiałem dowodowym, dokonanie jego weryfikacji przed wydaniem decyzji bądź postanowienia (szt.)	690	2.435	352,9
Wysłano upomnienia w sprawie zapłaty zaległego podatku (szt.)	548	380	69,3
Wysłano zawiadomienia o rozksięgowaniu wpłat na poczet zaległości podatkowej oraz odsetek, Wystawiono postanowienia dotyczące rozksięgowania wpłat na poczet zaległości podatkowej oraz odsetek (szt.)	703 –	623 195	116,4
Wystawiono postanowienia o wszczęciu postępowania podatkowego w sprawie określenia nadpłaty (szt.)	30	94	569,6
Wystawiono postanowienia o wszczęciu postępowania podatkowego w sprawie określenia zaległości (szt.)	49	329
Wystawiono postanowienia o wszczęciu postępowania podatkowego w sprawie wygaszenia rat decyzji (szt.)	–	27
Wydano decyzje określające zaległości (szt.)	101	314	310,9
Wydano decyzje umarzające postępowanie podatkowe (szt.)	–	73	–
Wydano decyzje stwierdzające nadpłaty (szt.)	70	144	205,7
Wydano decyzje stwierdzające wygaśnięcie decyzji (szt.)	17	29	170,6
Wydano postanowienia o zaliczaniu nadpłaty na poczet podatku od nieruchomości (szt.)	–	377	–
Wystawiono potwierdzenia sald (szt.)	325	1.450	446,2
Wystawiono tytuły egzekucyjne (szt.) na kwotę: – w tym za 2000 r.:	146 2.213.387	242 4.217.988 3.292.221	165,8 190,6 –

cd. tabeli

0	1	2	2:1
Wystąpiono z wnioskiem o ustanowienie hipotek przymusowych (szt.) na kwotę (w zł)	13 1.011.657	7 1.673.834	53,8 165,5
Wystąpiono z wnioskiem o ustanowienie hipotek ustawowych (szt.) na kwotę	47 2.609.604	68 4.014.900	144,7 153,9
Zaksięgowano dokumentów (szt.)	17.526	13.734	78,4
Liczba petentów (szt.)	4.500	7.700	171,1
Liczba podatników (szt.)	1.537	1.675	109,0
Dokonano przypisów (szt.) na kwotę (saldo) zł	3.746 102.310.630	3.941 109.448.593	105,2 107,0
Przeprowadzono kontrole podatkowe (szt.)	26	122	469,2

Podatek od nieruchomości od osób prawnych

Tabela nr 2

Lp.

Treść

Liczba przedsię-biorstw

kwota

Liczba

spółdzielni

kwota

Liczba

spółek

kwota

Liczba

inne

kwota

Liczba

razem

Tytuły wykonawcze

711.643

124.223

105

712.713

2.669.409

242

4.217.998

Likwidacje (zaległości)

170.414

–

170.414

Upadłości

– zgłoszone wierzytelności

w 2000 r.

1.627.968

127.131

54.309

–

1.809.408

– zgłoszone wierzytelności w la-

tach ubiegłych (niespłacone)

2.437.156

133.406

51.509

1.202.417

3.824.488

– zaległości po ogłoszeniu

upadłości

257.858

99.762

13.535

–

371.155

Złożone wnioski o ustanowienie:

– hipotek przymusowych

–

1.673.834

– hipotek ustawowych

–

4.014.900

3. Podatek leśny

Zaplanowane wpływy z podatku leśnego na 2000 r. w wysokości 8.800 zł zostały wykonane w 104,2% planu rocznego.

4. Podatek od środków transportowych

Na 2000 rok zaplanowano wpływy z podatku od środków transportowych w łącznej kwocie 10.828.300 zł, z tego:

– od osób prawnych na kwotę – 7.172.600 zł

– od osób fizycznych na kwotę – 3.655.700 zł

Wykonanie na koniec roku stanowiło ogółem 8.866.572 zł, tj. 81,9% planu rocznego, w tym:

– od osób prawnych 5.758.958 zł, tj. 80,3% planu,

– od osób fizycznych 3.107.614 zł, tj. 85,0% planu.

W roku 2000 zgodnie z uchwałą Rady Miejskiej obowiązywały ulgi w wysokości 25% z tytułu posiadania systemu ekologicznego Euro-1, Euro-2.

Kwota wynikająca z ww. ulg wyniosła 97.306 zł, co stanowi 0,9% kwoty planowanej. Zgodnie z ustawą o podatkach i opłatach lokalnych z opłacania podatku od środków transportowych były zwolnione zakłady pracy chronionej. Z tego tytułu kwota zwolnień wyniosła 650.928 zł, co stanowi 6% wielkości planowanej.

Ogółem ww. ulgi i zwolnienia wyniosły 748.234 zł, co w porównaniu do kwoty planowanej stanowi 6,9%.

Ponadto w ustalonym planie na 2000 rok znaczną kwotę stanowią zaległości za lata 1995–1997.

W celu zlikwidowania tych zaległości zostały wykonane następujące prace:

– wysłano 18.550 postanowień o wszczęciu postępowania egzekucyjnego na łączną kwotę 9.648.516 zł,

– podjęto 4.316 decyzji określających na kwotę 2.977.908 zł,

– sporządzono 430 tytułów wykonawczych na kwotę 182.560 zł.

Efektem ww. działań było uzyskanie wpływów z tytułu odsetek w wysokości 2.318.535 zł, co dało łącznie z kwotą ściągniętego podatku 11.185.107 zł.

Kwota ta jest wyższa od planowanego dochodu z tytułu podatku od środków transportowych o 356.807 zł, tj. o 3,3% w stosunku do kwoty planowanej na 2000 rok.

5. Podatek z karty podatkowej

Wpływy z tego podatku za 2000 rok wyniosły 8.626.085 zł, tj. 80,5% planu rocznego. Wykonanie poniżej planu spowodowane było złą kondycją finansową małych podmiotów gospodarczych stosujących tę formę opodatkowania. Uwidaczniało się to w liczby wniosków wpływających do Urzędu Miejskiego o udzielenie ulg podatkowych w postaci umorzenia, odroczenia terminu płatności lub rozłożenia na raty zaległości podatkowych.

W 2000 roku skutki finansowe wymienionych działań wyniosły 262.019 zł, czyli o 10% więcej niż w roku 1999.

6. Podatek od spadków i darowizn

Wykonanie dochodów z ww. tytułu wyniosło 120,4% planu rocznego. Wysoki stopień realizacji tego podatku możliwy był dzięki zwiększonej liczbie osób nabywających rzeczy i prawa majątkowe.

7. Podatek od posiadania psów

Zaplanowany został w 2000 roku w kwocie 230.000 zł. Dochody te zrealizowano w wysokości 253.345 zł, tj. w 110,2%. Wysokie wykonanie planu to efekt zdyscyplinowania posiadaczy psów.

B. Wpływy z opłat obejmują:

· opłatę skarbową,

· opłaty lokalne.

1. Opłata skarbowa

Wpływy z tego tytułu zaplanowane na 2000 rok w wysokości 51.105.398 zł zrealizowane zostały w kwocie 55.383.950 zł, tj. w 108,4%.

Korzystne wykonanie tych dochodów było skutkiem utrzymania się wysokich cen nieruchomości. Opłata skarbowa naliczona była procentowo od wartości nieruchomości.

Skutki udzielonych przez miasto w 2000 roku ulg, odroczeń, umorzeń i zwolnień wyniosły 434.067 zł.

2. Opłaty lokalne

Na 2000 rok wpływy z opłat lokalnych (opłata targowa) zaplanowane w wysokości 2.100.000 zł wykonane zostały w 100,8%, z tego:

· opłata targowa – 1.988.297 zł,

· opłata administracyjna – 127.522 zł.

Niewykonanie planu dochodów z opłaty targowej spowodowane było m.in.:

– likwidacją wystawek przez kupców opłacających podatek od nieruchomości,

– likwidacją miejsc handlowych dla cudzoziemców na targowiskach przy ul. Widnej 6 i Horbaczewskiego,

– rozwijającą się na bieżąco siecią Super i Hiper Marketów odciągającą z targowisk potencjalnych nabywców towarów, co w konsekwencji prowadziło do zmniejszenia liczby kupców.

C. Dochody z majątku gminy

W budżecie miasta na 2000 rok dochody z majątku gminy zaplanowano w wysokości 140.875.032 zł. Zrealizowano je w kwocie 128.011.121 zł, czyli 90,9% planu rocznego.

Obejmowały one:

· wpływy za wieczyste użytkowanie – wykonane w kwocie 52.826.387 zł, tj. w 92,7% planu rocznego.

· wpływy ze sprzedaży składników majątkowych gminy – zaplanowane w wysokości 76.513.005 zł – zostały wykonane w 88,5%, tj. na kwotę 67.697.086 zł.

· wpływy z dzierżawy obiektów i gruntów – zaplanowane w kwocie 6.717.719 zł wykonane zostały w wysokości 6.843.340 zł, tj. w 101,9%.

· wpływy z dywidendy – zaplanowane i wykonane w kwocie 644.308 zł.

Zestawienie dochodów z majątku gminy wykonanych przez jednostki organizacyjne

Urzędu Miejskiego za 2000 rok

Rodzaj dochodu

Plan po zmianach

na dzień

31.12.2000 r.

Wykonanie

za 2000 r.

wykonania planu

3 : 2

Wieczyste użytkowanie, w tym:

– WGNiG*

– WSMK*

57.000.000

18.500.000

38.500.000

52.826.387

19.692.163

33.134.224

92,7

106,4

86,1

Sprzedaż składników majątkowych, w tym:

– WGNiG*

– WSMK*

– Wydział Zdrowia

76.513.005

7.000.000

69.454.105

58.900

67.697.086

5.869.564

61.768.621

58.901

88,5

83,8

88,9

100,0

cd. tabeli

1	2	3	4
Dzierżawa, w tym: – WGNiG* – WIG* – Wydział Oświaty – Wydział Obsługi Urzędu	6.717.719 5.477.350 956.250 53.619 230.500	6.843.340 5.448.623 1.161.212 3.005 230.500	101,9 99,5 121,4 5,6 100,0
Dywidendy	644.308	644.308	100,0
Razem:	140.875.032	128.011.121	90,9

* – WGNiG – Wydział Gospodarki Nieruchomościami i Geodezji

* – WSMK – Wydział Sprzedaży Mienia Komunalnego

* – WIG – Wydział Inicjatyw Gospodarczych

1. Wpływy z opłat za wieczyste użytkowanie

Korzystne wykonanie planu dotyczyło użytkowania wieczystego w części realizowanej przez Wydział Gospodarki Nieruchomościami i Geodezji (106,4% planu rocznego).

Przekroczenie założonego planu wynikało z przeprowadzonej w ubiegłym roku aktualizacji opłat za wieczyste użytkowanie osób prawnych.

Według ewidencji księgowej Wydziału Finansowego wpływy te uzyskano:

– od osób fizycznych w wysokości 3.459.654 zł,

– od osób prawnych w wysokości 15.059.659 zł (w tym ze Spółdzielni Mieszkaniowych – 6.532.390 zł),

– z tytułu pierwszej opłaty trybu bezprzetargowego od osób prawnych, fizycznych oraz Spółdzielni Pracy łącznie w kwocie 1.172.850 zł.

Wykonanie poniżej planu w zakresie opłat za wieczyste użytkowanie gruntów dotyczyło Wydziału Sprzedaży Mienia Komunalnego (86,1%). Spowodowane to było m.in. wypowiedzeniami wysokości opłat, które znacznie, tj. o około 100%, zwiększyły należności z tego tytułu. Wobec tak dużego wzrostu opłat część użytkowników nie wywiązała się z obowiązku ich uregulowania.

Dochody uzyskane z tytułu pierwszej opłaty za oddanie w użytkowanie wieczyste gruntów wyniosły 33.134.224 zł.

Na tę kwotę składa się pierwsza opłata z tytułu przekazania w użytkowanie wieczyste gruntów pod garażami wybudowanymi ze środków własnych dzierżawców i na podstawie art. 211 ustawy o gospodarce nieruchomościami przekazanych im na własność z prawem do użytkowania wieczystego gruntu oraz pierwsza opłata za grunt przekazany w użytkowanie wieczyste, związany z lokalami mieszkalnymi, użytkowymi i garażami sprzedanymi w trybie ustawy o gospodarce nieruchomościami. Z tego tytułu wpłynęła kwota 844.982 zł. Po zakończonym postępowaniu przetargowym z tytułu pierwszej opłaty za oddanie w użytkowanie wieczyste nieruchomości gruntowych wpłynęła kwota 32.289.242 zł.

Z powodu oczekiwania na zgodę Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji na nabycie nieruchomości przy ul. Oławskiej 33, Spółka „NCC Dominikańska” nie mogła przystąpić do umowy notarialnej po rozstrzygniętym na jej rzecz przetargu w listopadzie 2000 roku. Termin podpisania tej umowy został przesunięty na dzień 16 marca 2001 roku, a należność uzyskana z tej transakcji w wysokości 1.445.000 zł powiększy dochody gminy w 2001 roku.

Ponadto nie znalazły nabywców przeznaczone do obrotu cywilnoprawnego w 2000 roku następujące nieruchomości:

– ul. Borowska 114,

– ul. Traugutta 9–11,

– ul. Traugutta 136–144,

– ul. Zielińskiego 6.

Planowana kwota wpływu do budżetu z tych transakcji z tytułu I opłaty za użytkowanie wieczyste to około 3.000.000 złotych.

2. Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych gminy

Plan sprzedaży składników majątkowych w części realizowanej przez Wydział Gospodarki Nieruchomościami i Geodezji (7.000.000 zł) wykonany został w 83,8%.

Wykonane dochody obejmowały:

– środki pieniężne uzyskane w wyniku sprzedaży gruntów na rzecz

osób prawnych – 100.000 zł,

– środki z dosprzedaży do własności gruntów dla osób

fizycznych (84 działki) – 920.953 zł,

– wpływy z dokonanych przekształceń prawa użytkowania

wieczystego na własność w zakresie gruntów – 1.713.902 zł,

– wpływy z tytułu zamiany – z rozliczeniem finansowym

w zakresie gruntów – 1.787.129 zł,

– wpływy otrzymane od dziewięciu spółdzielni z tytułu

przeniesienia prawa własności budynków – 1.347.580 zł.

Niewykonanie powyższego planu wynika z faktu zawieszenia ustawy o przekształceniu prawa użytkowania wieczystego w prawo własności osób fizycznych.

Pozostała część planu, tj. 69.454.105 zł, realizowana przez Wydział Sprzedaży Mienia Komunalnego, została wykonana w 88,9%. W trakcie wykonywania budżetu plan ten ulegał zmianom.

W uchwale budżetowej nr XVII/526/00 Rady Miejskiej Wrocławia z dnia 20 stycznia 2000 roku zaplanowane dochody do realizacji przez Wydział Sprzedaży Mienia Komunalnego wyniosły 127.100.000 zł.

Z powodu rezygnacji Spółki z o.o. „GBS Object 39” z nabycia nieruchomości przy ul. Szwajcarskiej 2 – Klecińskiej – Muchoborskiej oraz zmiany zamierzeń Zarządu Miasta odnośnie zagospodarowania wyżej wymienionej nieruchomości, miasto utraciło planowane dochody w wysokości 46.400.000 zł.

Ponadto, II emisja obligacji komunalnych zaplanowana na III kwartał 2000 roku została przeprowadzona w ostatnim tygodniu grudnia 2000 roku. Spowodowało to, że zwiększone wpływy środków pieniężnych ze sprzedaży mieszkań komunalnych nastąpią w 2001 roku.

Zdarzenia te spowodowały konieczność wprowadzenia zmian w planie dochodów Wydziału Sprzedaży Mienia Komunalnego.

Za zgodą Rady Miejskiej Wrocławia wyrażoną w uchwale nr XXVIII/902/00 z dnia 28 grudnia 2000 roku zmniejszony został plan dochodów o kwotę 57.645.895 zł.

W związku z powyższym plan dochodów ze sprzedaży mienia został ostatecznie ustalony w wysokości 69.454.105 zł, a zrealizowany w kwocie 61.768.621 zł, tj. w 88,9% planu rocznego.

Na dochody te złożyła się sprzedaż:

– lokali mieszkalnych, lokali użytkowych, lokali w małych domach, garaży,

– nieruchomości gruntowych zabudowanych budynkami i urządzeniami oraz nieruchomości gruntowych niezabudowanych.

W roku sprawozdawczym Biuro Sprzedaży Lokali tut. Wydziału realizowało zadania z zakresu sprzedaży lokali mieszkalnych w oparciu o uchwałę nr XLIX/697/98 Rady Miejskiej Wrocławia z dnia 27 lutego 1998 roku w sprawie zasad gospodarowania nieruchomościami stanowiącymi własność gminy Wrocław.

Po 4 marca 1999 roku, tj. po dniu zakończenia sprzedaży przez bank certyfikatów depozytowych w pierwotnym obrocie pozwalających na uzyskanie korzystnej bonifikaty, pogorszyły się warunki dla nabywców mieszkań komunalnych, co spowodowało zmniejszenie sprzedaży.

Dlatego też Rada Miejska Wrocławia podejmowała uchwały zwiększające okresowo bonifikaty w przypadku jednorazowej zapłaty ceny sprzedaży lokali mieszkalnych.

Bonifikaty:

– w wysokości 65% stosowane były przy równoczesnej sprzedaży wszystkich lokali, w wyniku której wszystkie mieszkania w budynku przestawały być własnością gminy,

– w wysokości 55% stosowane były we wszystkich innych przypadkach.

Bonifikaty te obowiązywały w okresach:

– od 1 stycznia 2000 roku do 31 marca 2000 roku (uchwała nr XVI/515/99 Rady Miejskiej Wrocławia z dnia 29 grudnia 1999 roku),

– od 1 kwietnia 2000 roku do 30 czerwca 2000 roku (uchwała nr XIX/608/00 Rady Miejskiej Wrocławia z dnia 23 marca 2000 roku).

Jednocześnie kontynuowana była sprzedaż, w ograniczonym zakresie, lokali mieszkalnych w oparciu o uchwałę nr L/707/98 Rady Miejskiej Wrocławia w sprawie emisji obligacji i wysokości bonifikat związanych ze szczególną formą zapłaty przy nabywaniu mieszkań komunalnych.

Rozpoczęte w 1999 roku prace nad II emisją obligacji komunalnych zostały ukończone w 2000 roku. Efektem powyższych prac było podjęcie uchwały nr XXII/701/00 Rady Miejskiej Wrocławia z dnia 15 czerwca 2000 roku w sprawie emisji obligacji komunalnych gminy Wrocław. Prace Sejmu nad ustawą o zasadach realizacji powszechnego uwłaszczenia obywateli RP spowodowały konieczność wstrzymania ostatecznej decyzji o II emisji obligacji komunalnych do czasu rozstrzygnięcia losów ustawy. Po zawetowaniu ustawy przez Prezydenta RP kontynuowane były prace nad emisją obligacji.

Sprzedaż obligacji w ramach subskrypcji pierwotnej rozpoczęła się 20 listopada 2000 roku i trwała do 6 grudnia 2000 roku.

Pierwsze umowy notarialne potwierdzające sprzedaż w tym trybie lokali mieszkalnych zostały zawarte w ostatnim tygodniu grudnia 2000 roku.

W roku sprawozdawczym sprzedaż lokali mieszkalnych kształtowała się następująco:

– 1011 lokali mieszkalnych sprzedanych zostało w budynkach wielolokalowych,

– 49 lokali mieszkalnych sprzedanych zostało w jedno- lub dwulokalowych domach.

Bonifikaty w wysokości 55% lub 65% ceny sprzedaży, udzielono w 733 transakcjach, zaś 2 lokale zostały sprzedane z bonifikatą 30%.

Jeden nabywca lokalu mieszkalnego skorzystał z warunków ratalnej sprzedaży.

Z nabycia lokali mieszkalnych z wykorzystaniem certyfikatów depozytowych z I emisji obligacji komunalnych skorzystało 35 nabywców, a 259 z obligacji komunalnych II emisji. Ponadto, 6 właścicieli lokali mieszkalnych dokupiło od gminy dodatkowe pomieszczenia nie stanowiące samodzielnych lokali.

Łączna kwota uzyskana w 2000 roku ze sprzedaży lokali mieszkalnych na rzecz ich najemców wyniosła 26.704.878 zł.

W roku sprawozdawczym sprzedanych zostało 109 lokali użytkowych, w tym:

– 17 lokali wolnych w trybie przetargowym,

– 92 lokale na rzecz najemców, którzy prowadzili w tych lokalach działalność gospodarczą na podstawie umów najmu trwających nie krócej niż 3 lata.

Ponadto najemcy garaży korzystając z pierwszeństwa wynikającego z czasu trwania umowy najmu nabyli 6 garaży w budynkach wielolokalowych.

W 11 przypadkach Zarząd Miasta wyraził zgodę na rozłożenie ceny nabycia na raty. Sytuacja ta dotyczyła najemców, których lokale użytkowe zalane zostały w czasie powodzi w 1997 roku i którzy we własnym zakresie przeprowadzili w nich remont.

Łączna kwota uzyskana ze sprzedaży lokali użytkowych wyniosła 19.395.921 zł.

W 2000 roku zrealizowana została sprzedaż 27 garaży w zespołach garażowych, z której dochód wyniósł 214.991 zł.

Ponadto zrealizowano wpływy w wysokości 1.610.521 zł z tytułu rat ze sprzedanych w latach ubiegłych lokali mieszkalnych oraz lokali użytkowych dla najemców dotkniętych skutkami powodzi z 1997 roku.

Łączne dochody uzyskane ze sprzedaży lokali mieszkalnych, lokali użytkowych, garaży oraz z tytułu wpłaconych rat wyniosły 47.926.311 zł.

Zgodnie z przepisami ustawy o gospodarce nieruchomościami w 2000 roku w wyniku przeprowadzonych postępowań przetargowych wyłoniono nabywców 59 nieruchomości komunalnych stanowiących własność gminy Wrocław.

Na własność zostało sprzedanych 49 nieruchomości, a w użytkowanie wieczyste przekazano 10 nieruchomości.

Uzyskane dochody z tytułu sprzedaży gruntowych nieruchomości komunalnych zabudowanych i niezabudowanych wyniosły 13.842.310 zł.

Dwukrotnie przeprowadzone przetargi oraz rokowania nie wyłoniły nabywców następujących nieruchomości:

– ul. Horbaczewskiego 26,

– ul. Reymonta 12,

– ul. Bolesława Krzywoustego 270–272,

– ul. Przybyszewskiego 84,

– ul. Kowalska 143–145.

W związku z powyższym do kasy miasta z tego tytułu nie wpłynęła kwota około 24.000.000 zł.

Ponadto nie została zakończona podpisaniem umowy notarialnej transakcja dotycząca sprzedaży gruntu przy ul. Szwajcarskiej 22. Nabywcą nieruchomości wyłonionym w przetargu została firma będąca „cudzoziemcem” w rozumieniu ustawy o nabywaniu nieruchomości przez cudzoziemców. Przed podpisaniem umowy kupna Spółka zobowiązana jest uzyskać zgodę Ministerstwa Spraw Wewnętrznych i Administracji na nabycie nieruchomości. Termin podpisania umowy został wyznaczony na dzień 15 lutego 2001 roku, a należność z tytułu sprzedaży nieruchomości w wysokości 2.520.000 zł wpłynie na konto miasta w 2001 roku.

Ponadto, w planie dochodów w zakresie sprzedaży składników majątkowych ujęto niewielką część wpływów, którą zrealizował Wydział Zdrowia. Są to dochody z tytułu rat kapitałowych wpłacanych przez Niepubliczny Zakład Opieki Zdrowotnej „Proximum” przy ul. Żelaznej we Wrocławiu. Do końca 2000 roku Zakład ten przekazał na konto budżetu gminy raty kapitałowe w wysokości 58.900 zł, co daje 100-procentowe wykonanie planu.

3. Wpływy z dzierżawy

Wpływy z dzierżawy obiektów i gruntów – planowane na 2000 rok dochody z dzierżawy majątku gminy w wysokości 6.717.719 zł, zostały zrealizowane w kwocie 6.843.340 zł, tj. w 101,9%.

Na tę kwotę złożyły się:

– wpływy pochodzące od osób fizycznych z dzierżawy gruntów rolnych i kiosków,

– dochody z dzierżawy obiektów i pawilonów osób prawnych,

– wpływy z dzierżawy gruntów pod targowiska,

– dochody z tytułu umów „ogródkowych”.

Wyższe od planowanego wykonanie powyższych dochodów spowodowane było:

– przedłużeniem do czerwca 2000 roku umowy na handel na placu targowym przy ul. Horbaczewskiego, który miał ulec likwidacji w grudniu 1999 roku,

– podjęciem przez Zarząd Miasta Wrocławia w dniu 22 lutego 2000 roku uchwały nr 173/00, w wyniku której zostały podwyższone miesięczne stawki za m² powierzchni gruntu udostępnionego w celu organizacji ogródków gastronomicznych,

– ustaleniem kolejnych lokalizacji ogródków, które wcześniej nie były wyznaczone w całościowym projekcie aranżacji Rynku,

– przedłużeniem czasu obowiązywania umów (od dwóch tygodni do jednego miesiąca).

4. Wpływy z dywidendy

Zaplanowane na 2000 rok dywidendy w wysokości 644.308 zł zostały wykonane w 100%.

Na tę kwotę złożyły się:

– dywidenda należna gminie za 1999 rok wpłacona przez Wrocławskie Przedsiębiorstwo Oczyszczania Sp. z o.o. w kwocie 554.000 zł,

– dywidenda od akcji na okaziciela spółki Kredyt Bank S.A. w kwocie 90.308 zł.

D. Dochody budżetowych jednostek komunalnych

Wpływy uzyskiwane przez budżetowe jednostki komunalne zostały zaplanowane na rok 2000 w kwocie 168.348.822 zł, natomiast wykonanie zamknęło się kwotą 159.640.768 zł, co stanowiło 94,8% planu rocznego.

Dochody budżetowych jednostek komunalnych obejmowały:

· wpływy z czynszów za lokale użytkowe pobierane przez Zarządy Gospodarki Komunalnej,

· dochody Zarządu Dróg i Komunikacji,

· dochody Zarządu Gospodarki Odpadami,

· wpływy Zarządu Geodezji, Kartografii i Katastru Miejskiego,

· dochody Miejskiego Ogrodu Zoologicznego,

· dochody Wrocławskiego Toru Wyścigów Konnych – Partynice,

· opłaty za usługi opiekuńcze,

· wpływy z Dziennych Domów Pomocy Społecznej,

· opłaty pobierane przez Straż Miejską,

· wpływy z opłat za miejsca w przedszkolu.

1. Wpływy z czynszów za lokale użytkowe pobierane przez Zarządy Gospodarki Komunalnej – zaplanowano i zrealizowano w 2000 roku w kwocie 21.319.822 zł. Kwota ta została uzyskana w I półroczu 2000 roku, ponieważ w II połowie roku 2000 nastąpiła korekta planu, wynikająca ze zreformowania ZGK-ów i przekształcenia ich w spółki (uchwała nr XXVII/887/00 Rady Miejskiej Wrocławia z 07.12.2000 roku).

2. Dochody Zarządu Dróg i Komunikacji – zostały zaplanowane na rok 2000 w kwocie 123.925.000 zł, natomiast wykonanie osiągnęło poziom 115.364.629 zł, tj. 93,1% kwoty planu.

W ogólnej kwocie planu mieściły się:

· wpływy z tytułu sprzedaży biletów komunikacji zbiorowej zaplanowane w wysokości 122.900.000 zł, a zrealizowane w kwocie 113.790.876 zł, co stanowiło 92,6% planu,

· pozostałe dochody budżetowe Zarządu Dróg i Komunikacji, ujęte w budżecie miasta w kwocie 1.025.000 zł, zostały one wykonane na poziomie 1.573.753 zł, tj. 153,5% planu rocznego.

Poziom realizacji dochodów z tytułu sprzedaży biletów miejskiej komunikacji zbiorowej uwzględnia wprowadzone z dniem 01.01.2000 roku objęcie 7-procentowym podatkiem VAT usług komunalnych, w tym również usług przewozowych środkami miejskiej komunikacji zbiorowej.

Wobec powyższego, rzeczywiste wpływy ze sprzedaży biletów komunikacji zbiorowej wykonane zostały w wysokości 121.478.023 zł, co stanowiło 98,8% planowanych z tego tytułu dochodów.

Na tę kwotę złożyły się wpływy:

· ze sprzedaży biletów jednorazowych – 53.655.446 zł,

· ze sprzedaży biletów na okaziciela – 52.325.535 zł,

· ze sprzedaży biletów imiennych – 13.639.862 zł,

· ze sprzedaży biletów z automatów Merona – 1.857.180 zł.

Realizacja pozostałych dochodów budżetowych Zarządu Dróg i Komunikacji obejmowała głównie wpływy uzyskane z tytułu:

· dzierżawy obiektów – 334.042 zł,

· sprzedaży materiałów przetargowych oraz materiałów z recyklingu – 326.564 zł,

· kar umownych – 161.231 zł,

· należności z lat ubiegłych – 342.511 zł,

· odsetek bankowych – 369.210 zł.

3. Dochody Zarządu Gospodarki Odpadami – zaplanowano na rok 2000 w wysokości 9.150.000 zł, a ich wykonanie wyniosło 9.106.377 zł, czyli 99,5% planu. Dochody te Zarząd Gospodarki Odpadami uzyskał głównie z tytułu opłat za składowanie odpadów na wysypisku śmieci „Maślice”.

4. Wpływy Zarządu Geodezji, Kartografii i Katastru Miejskiego – wyodrębniono w planie dochodów miasta Wrocławia w kwocie 1.189.000 zł, natomiast zrealizowano je w wysokości 1.724.212 zł, czyli 145,0% planu rocznego.

Na dochody składały się:

· wpływy z usług w zakresie prowadzonej działalności,

· odszkodowania za nieodpowiednie świadczenie usług serwisowych systemu telekomunikacji Siemens oraz nadpłaty dokonane przy regulowaniu rachunków,

· odsetki bankowe.

5. Dochody Miejskiego Ogrodu Zoologicznego – zaplanowano w budżecie miasta na rok 2000 w kwocie 2.590.000 zł, a ich realizacja osiągnęła poziom 2.664.822 zł, tj. 102,9% planu.

Dochody pochodziły z następujących źródeł:

· wpływy ze sprzedaży biletów wstępu – 2.486.808 zł,

· wpływy ze sprzedaży wyrobów i składników majątkowych – 178.014 zł.

6. Dochody Wrocławskiego Toru Wyścigów Konnych – Partynice – ujęte w budżecie miasta Wrocławia po stronie planu w wysokości 615.000 zł zostały wykonane na poziomie 612.500 zł, czyli w 99,6% planu rocznego.

Na wielkość wykonania dochodów Wrocławskiego Toru Wyścigów Konnych – Partynice złożyły się:

· wpływy z usług (transportowych, użyczenia boksów i innych pomieszczeń) – 320.000 zł,

· różne dochody z tytułu sprzedaży programów, wpływy z reklamy i totalizatora – 292.500 zł.

7. Opłaty za usługi opiekuńcze – pobierane przez Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej zostały zaplanowane w budżecie miasta w kwocie 1.000.000 zł, natomiast realizacja wyniosła 827.130 zł, tj. 82,7% planu wpływów w tym zakresie. Niższe niż zakładano wykonanie dochodów z tego tytułu spowodowane było spadkiem dochodu podopiecznych i zakwalifikowaniem ich do niższej tabeli odpłatności.

8. Wpływy z Dziennych Domów Pomocy Społecznej – wyodrębniono w planie dochodów budżetu miasta w wysokości 61.000 zł. Faktyczne wykonanie dochodów z tego tytułu osiągnęło poziom 71.315 zł, co stanowi 116,9% planu na rok 2000. Wyższe wykonanie planu związane było z dwukrotną podwyżką czynszu w Pensjonacie przy ul. Kamieńskiego.

9. Opłaty pobierane przez Straż Miejską – zostały wyodrębnione w budżecie miasta po stronie planu w kwocie 600.000 zł, a zrealizowano je w 115% planu, tj. w wysokości 690.282 zł.

Na ponadplanowe wykonanie dochodów złożyły się wpływy z tytułu:

· nakładanych mandatów karnych w kwocie – 626.310 zł,

tj. 128,6% planu rocznego,

· sprzedaży składników majątkowych w wysokości – 15.448 zł,

co w porównaniu do planu stanowiło 118,8%,

· odsetek bankowych oraz odsetek od nieterminowych

dostaw materiałów na poziomie – 46.575 zł,

co stanowi 46,6% planu,

· innych dochodów w kwocie – 1.949 zł.

10. Wpływy z opłat za miejsca w przedszkolu – ujęte w planie dochodów miasta na rok 2000 w wysokości 7.899.000 zł, zostały zrealizowane w kwocie 7.259.679 zł, tj. w 91,9% planu. Na niższą niż planowano realizację dochodów z tego tytułu istotny wpływ miało niepełne wykonanie dochodów w tym zakresie przez placówki będące w finansowej obsłudze Miejskiego Zarządu Obsługi Jednostek Oświaty. W placówkach tych realizacja dochodów wyniosła 6.891.167 zł, co w porównaniu do planu w kwocie 7.584.300 zł stanowiło 90,9% planu rocznego.

E. Różne wpływy gminy

W skład zaplanowanych na 2000 rok różnych wpływów gminy w wysokości 113.290.296 zł weszły:

· wpływy z opłat za wydane zezwolenia na sprzedaż alkoholu oraz opłat za korzystanie z tych zezwoleń (2.801.050 zł), których realizacja za 2000 rok wyniosła 91,7%,

· środki z Miejskiego Przedsiębiorstwa Wodociągów i Kanalizacji w wysokości 20.320.000 zł, które zostały przekazane miastu w 2000 roku w 68,3% z przeznaczeniem na dofinansowanie Wrocławskiej Oczyszczalni Ścieków wraz z siecią kolektorów („Bystrzyca” i „Ślęża”),

· wpływy z czynszów za lokale mieszkalne i użytkowe w łącznej kwocie 65.200.845 zł, które zostały wykonane w 107,9%,

· wpływy z tytułu wynajmu powierzchni na reklamy (757.450 zł), które zostały wykonane na poziomie 214,0%,

· wpływy z czynszów za wynajem pomieszczeń w budynkach Urzędu Miejskiego w wysokości 1.242.180 zł – wykonane w 101,3%,

· wpływy z czynszów za mieszkania nauczycieli w kwocie 343.210 zł, z czego zrealizowano 79,3% wpływów,

· wpływy z egzekucji podatkowej w kwocie 1.171.433 zł, których realizacja wyniosła 181,3%,

· dochody z dzierżawy systemu „Rejestr” i opłaty za egzaminy z topografii pobierane przez Wydział Komunikacji w wysokości 225.000 zł, zostały zrealizowane w 92,4%,

· wpływy z biletów do Ogrodu Japońskiego w wysokości 200.000 zł, zostały wykonane w 94,5%,

· wpływy z wpłat mieszkańców z tytułu partycypacji w kosztach inwestycji realizowanych z udziałem środków na wspieranie inicjatyw lokalnych w wysokości 2.250.000 zł. Ogółem w roku 2000 wpłaty te wyniosły 2.743.880 zł, w tym na:

– zadania z zakresu infrastruktury technicznej – 321.417 zł,

– zadania drogowe – 485.713 zł,

· wpływy z opłat za miejsca w internacie w wysokości 92.000 zł, które wykonano w 80,4%,

· wpłata nadwyżki Zarządu Cmentarzy Komunalnych zaplanowana i wykonana w wysokości 22.000 zł,

· różne dochody w wysokości 8.302.779 zł zostały zrealizowane w kwocie 18.045.838 zł, tj. w 217,3%. Dotyczyły one: gospodarki mieszkaniowej oraz niematerialnych usług komunalnych – Dział 74, Oświaty i wychowania – Dział 79, Kultury fizycznej i sportu – Dział 87, Różnej działalności – Dział 89, Administracji państwowej i samorządowej – Dział 91 oraz Różnych rozliczeń – Dział 97.

Wysokie wykonanie tego rodzaju dochodów wystąpiło w Dziale 91. Było to spowodowane wpłatami dokonanymi w ostatnich dniach grudnia 2000 roku. Przekazane środki pieniężne dotyczyły: wpłat rad osiedli, rozliczeń z inwestorami, wpływów ze sprzedaży materiałów przetargowych, zwrotu wkładów inwestorskich, zwrotu za przyłącza telefoniczne, zwrotów mylnych wypłat, odszkodowań PZU, wpływów z wadium itp.,

· środki finansowe z rozliczeń zakładów budżetowych w oświacie, wyodrębnione w planie dochodów miasta w kwocie 2.500.000 zł, zostały zrealizowane w wysokości 2.729.973 zł, czyli w 109,2% planu dochodów w tym zakresie.

W okresie I półrocza 2000 roku przedszkola, zespoły żłobkowo-przedszkolne oraz zespoły szkolno--przedszkolne – będące do końca 1999 roku zakładami budżetowymi, a od 2000 roku jednostkami budżetowymi – dokonały ostatecznego rozliczenia z budżetem miasta. Jednostki te przekazały część środków obrotowych w wysokości 2.729.973 zł na konto gminy, natomiast pozostałą część tych środków rozdysponowały na konta poszczególnych placówek oświatowych,

· dochody z tytułu naliczonych odsetek w wysokości 6.628.391 zł, które zostały wykonane w 155,8%,

· środki finansowe z rozliczenia środka specjalnego MZOJO w kwocie 1.233.958 zł. W wyniku dokonania całkowitego rozliczenia na dzień 31.12.2000 roku jednostka ta przekazała 2.098.872 zł.

Udział gminy w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa

Udział gminy w powyższych podatkach zaplanowany na 2000 rok w kwocie 252.648.491 zł, zrealizowano w wysokości 228.257.091 zł, co stanowi 90,3% kwoty planu rocznego.

Na kwotę wykonania dochodów z tego tytułu składał się:

– udział gminy we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nie posiadających osobowości prawnej – osiągnął on poziom 23.867.445 zł, czyli 106,7% planu,

– udział gminy we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych – został on zrealizowany w wysokości 204.389.646 zł, czyli w 88,8% kwoty planu rocznego.

Zgodnie z rocznym sprawozdaniem Rb-27 z dnia 12.02.2001 roku, przekazanym przez Ministerstwo Finansów, środki finansowe z tytułu udziału gminy we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych za rok 2000 zostały przekazane w kwocie, która przewyższa kwotę należną o 4.983 zł.

Różnica ta, będąca nadpłatą, zostanie potrącona z kwoty udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych w miesiącu lutym 2001 roku.

Ogólnie realizacja dochodów w zakresie udziału gminy we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych uzależniona była od uzyskania przez budżet państwa w 2000 roku planowanych wpływów z tego podatku.

Subwencja ogólna dla gminy

Subwencja ogólna została zaplanowana na 2000 rok w wysokości 158.141.430 zł, natomiast Ministerstwo Finansów przekazało gminie 159.214.128 zł, czyli 100,7% planu rocznego.

Na kwotę tę składały się:

– część podstawowa subwencji ogólnej w wysokości – 93.856 zł,

– część oświatowa subwencji ogólnej w kwocie – 123.687.222 zł,

– część rekompensująca subwencji ogólnej na poziomie – 35.433.050 zł,

w której mieści się kwota 1.072.698 zł, będąca zaległą subwencją za 1999 rok.

Dotacje celowe z budżetu państwa dla gminy

Z kwoty dotacji celowych zaplanowanych na rok 2000 w wysokości 57.519.425 zł miasto otrzymało 54.752.710 zł, tj. 95,2% należnych środków. Środki te pochodziły od Wojewody Dolnośląskiego, Krajowego Biura Wyborczego i Urzędu Statystycznego.

Kwota ta obejmowała:

· środki finansowe w wysokości 33.365.011 zł, tj. 96,3% planu z przeznaczeniem na realizację zadań zleconych z zakresu gospodarki komunalnej, opieki społecznej, różnej działalności, administracji państwowej i samorządowej, bezpieczeństwa publicznego, obrony narodowej oraz urzędów naczelnych organów władzy, kontroli i sądownictwa. Wykonanie planu poniżej 100% dotyczyło gospodarki komunalnej w zakresie oświetlenia ulic,

· dotacje na zadania powierzone w wysokości 241.172 zł, uzyskane przez gminę na zadania realizowane w gospodarce mieszkaniowej oraz niematerialnych usługach komunalnych, a także w administracji państwowej i samorządowej,

· środki w kwocie 21.146.527 zł, które miasto otrzymało na realizację zadań własnych w oświacie, opiece społecznej i gospodarce komunalnej, w tym na budowę Wrocławskiej Oczyszczalni Ścieków Wojewoda przekazał 13.033.073 zł, czyli 89,7% planu rocznego.

Dochody wynikające z rozliczeń między jednostkami samorządu terytorialnego

Dochody z tego tytułu zaplanowane na 2000 rok w kwocie 250.000 zł, zostały zrealizowane w 208% planu rocznego, czyli w kwocie 520.320 zł. Na takie wykonanie złożyły się wpłaty gmin podwrocławskich – Czernica, Długołęka, Kobierzyce, Miękinia, Święta Katarzyna, Wisznia Mała – przekazane tytułem partycypacji w kosztach przewozów pasażerskich środkami komunikacji miejskiej.

Dotacje celowe z budżetu państwa na usuwanie skutków powodzi (Bank Światowy)

Dotacje z budżetu państwa na ten cel zostały zaplanowane na 2000 rok na poziomie 95.046.949 zł. W powyższej kwocie znalazły się m.in. środki przekazane w miesiącu styczniu 2000 roku przez Wojewodę Dolnośląskiego tytułem wydatków budżetu państwa, które w 1999 roku nie wygasły z upływem roku budżetowego (25.300.000 zł). Decyzja Wojewody w tej sprawie została zawarta w piśmie nr Fn-3021/XXII/102/2000.

Wykonanie dotacji wyniosło 95.029.566 zł, czyli 100% planu rocznego.

Przeznaczone one były na realizację zadań w zakresie:

· transportu, m.in. na przeprowadzenie remontów jezdni i torowisk tramwajowych – 17.038.855 zł;

· gospodarki komunalnej, m.in. na wymianę węzłów cieplnych, remonty sieci cieplnej, remonty kolektorów „Odra” i „Ślęża”, remont 5 stacji prostownikowych, odbudowę i modernizację stawów infiltracyjnych. Na zadania te gmina uzyskała 72.588.816 zł;

· oświaty i wychowania, m.in. na wykonanie remontów przedszkoli, szkół ponadpodstawowych oraz szkolnych obiektów sportowych – 4.316.204 zł;

· kultury i sztuki, gdzie kwotę 268.624 zł miasto otrzymało na remonty Operetki Wrocławskiej oraz Domu Kultury „Agora”;

· ochrony zdrowia – na remonty oraz modernizację przychodni – 259.011 zł;

· kultury fizycznej i sportu, gdzie na przeprowadzenie remontów w ośrodkach sportowo-rekreacyjnych miasto uzyskało kwotę 558.056 zł.

Wpływy z funduszy celowych

Wpływy z funduszy celowych zaplanowane na 2000 rok w kwocie 107.880 zł zostały wykonane w 100%.

Środki te przekazał Państwowy Fundusz Kombatantów na pieniężną pomoc dla kombatantów, innych uprawnionych osób oraz pozostałych po nich wdów i wdowców.

II. Dochody powiatu

Dochody powiatu zostały zaplanowane w budżecie miasta na rok 2000 w wysokości 325.389.790 zł, natomiast wykonanie osiągnęło poziom 325.164.890 zł, czyli 99,9% planu rocznego. Uzyskane przez powiat wpływy stanowiły 21,9% dochodów budżetu miasta ogółem zrealizowanych w roku 2000.

Dochody powiatu uzyskane zostały z następujących źródeł:

· subwencja ogólna dla powiatu zrealizowana w 100%

w kwocie – 173.681.157 zł,

z tego:

* – część oświatowa subwencji ogólnej – 151.024.397 zł,

* – część wyrównawcza subwencji ogólnej – 4.771.912 zł,

* – część drogowa subwencji ogólnej – 17.884.848 zł;

· dotacje celowe z budżetu państwa uzyskane w wysokości – 131.551.530 zł,

co w porównaniu do planu daje 100-procentowe wykonanie;

· różne wpływy powiatu osiągnięte w kwocie – 9.167.952 zł,

czyli w 114,4% planu rocznego;

· 1-procentowy udział powiatu we wpływach z podatku

dochodowego od osób fizycznych zrealizowany w wysokości – 7.402.794 zł,

tj. w 88,7% planu.

Zgodnie z wyjaśnieniem Ministra Finansów przekazanym dnia 12.02.2001 roku, otrzymane przez powiat środki z tytułu udziału powiatu we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych za rok 2000 przewyższały kwotę należną. Nadpłata w kwocie 181 zł zostanie potrącona z kwoty udziału powiatu w podatku dochodowym od osób fizycznych w miesiącu lutym 2001 roku. Wykonanie dochodów z tego tytułu na poziomie poniżej 100% planu rocznego wynikało głównie z niższej niż planowano realizacji przez budżet państwa wpływów z podatku dochodowego od osób fizycznych;

· dochody jednostek powiatu zrealizowane w kwocie – 3.361.457 zł,

co stanowi 88,8% planu rocznego.

Na niższą niż planowano realizację dochodów z tego tytułu miało wpływ niepełne wykonanie dochodów własnych przez Domy Pomocy Społecznej.