I. Dochody budżetu Gminy Męcinka
Dochody budżetu gminy wynosiły 5.847.275,00 zł, a po zmianach dokonanych w trakcie roku 6.837.833,00 zł; tj. wzrosły o 16,9%.
Wykonanie dochodów budżetu Gminy Męcinka na dzień 31 grudnia 2002 r. wyniosło 6.890.391,00 zł, c
o stanowi 100,8% planu rocznego, z tego:|
– |
dotacje celowe na zadania zlecone |
602.560,00 zł; |
|
– |
dotacje celowe na zadania własne |
73.952,00 zł; |
|
– |
subwencja ogólna |
2.353,00 zł; |
|
– |
subwencja oświatowa |
1.937.779,00 zł; |
|
– |
subwencja rekompensująca |
464.728,00 zł ; |
|
– |
dochody własne |
3.700.436,00 zł; |
|
– |
likwidacja konta inwestycyjnego |
108.583,00 zł. |
Realna realizacja dochodów w roku budżetowym 2002 r., tj. po zminusowaniu likwidacji konta inwestycyjnego w kwocie 108.583 zł oraz wpływów przekazanych przez Ministerstwo Finansów z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych w styczniu 2003 r. w wysokości 45.526 zł wyniosła 6.736.282 zł, co stanowi 98,5% planu rocznego. Realizacja dochodów w podziale na poszczególne działy została przedstawiona w poniższej tabeli:
|
L.p. |
Nazwa działu |
Plan po zmianach |
Realizacja |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1. |
Rolnictwo i łowiectwo |
50.025,00 |
47.765,00 |
95,5 |
|
2. |
Leśnictwo |
1.500,00 |
1.385,00 |
92,3 |
|
3. |
Gospodarka mieszkaniowa |
259.885,00 |
240.974,00 |
92,7 |
|
4. |
Administracja publiczna |
225.932,00 |
225.597,00 |
99,9 |
|
5. |
Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa |
23.200,00 |
23.200,00 |
100,0 |
|
6. |
Obrona narodowa |
375,00 |
375,00 |
100,0 |
|
7. |
Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa |
325,00 |
325,00 |
100,0 |
|
8. |
Dochody od osób prawny ch, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej |
3.280.937,00 |
3.355.578,00 |
102,3 |
|
9. |
Różne rozliczenia |
2.404.860,00 |
2.404.787,00 |
100,0 |
|
10. |
Oświata i wychowanie |
42.452,00 |
42.452,00 |
100,0 |
|
11. |
Opieka społeczna |
492.342,00 |
492.294,00 |
100,0 |
|
12. |
Gospodarka komunalna i ochrona środowiska |
55.000,00 |
54.750,00 |
99,5 |
|
13. |
Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego |
1.000,00 |
909,00 |
90,9 |
|
|
OGÓŁEM |
6.837.833,00 |
6.890.391,00 |
100,8 |
Szczegółową ocenę uzyskanych dochodów przedstawiono w podziale na główne grupy dochodów, tj.:
– podatki i opłaty lokalne;
– dochody stanowiące dochód budżetu gminy, a realizowane przez urzędy skarbowe;
– udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych;
– dochody z majątku gminy;
– dotacje i subwencje;
– pozosta
łe dochody.1. Podatki i opłaty lokalne
|
L.p. |
Wyszczególnienie |
Plan po zmianach |
Wykonanie |
% |
|
1. |
Podatek od nieruchomości |
1.559.300,00 |
1.693.899,00 |
108,6 |
|
2. |
Podatek rolny |
572.600,00 |
526.000,00 |
91,9 |
|
3. |
Podatek leśny |
37.695,00 |
39.402,00 |
104,5 |
|
4. |
Podatek od środków transportowych |
104.600,00 |
108.233,00 |
103,5 |
|
5. |
Podatek od czynności cywilnoprawnych |
26.600,00 |
37.647,00 |
141,5 |
|
6. |
Odsetki od zaległości |
18.000,00 |
20.365,00 |
113,1 |
|
|
OGÓŁEM |
2.318.795,00 |
2.425.546,00 |
104,6 |
Wykonanie podatków i opłat lokalnych w roku 2002 wyniosło 104,6% w stosunku do planu rocznego. Osiągnięcie tak wysokiego wskaźnika w wykonaniu podatków i opłat lokalnych świadczy o zwiększeniu dyscypliny wśród podatników, szczególnie jeżeli chodzi o firmy prywatne bądź przedsiębiorstwa. Wyso
ki jest również wskaźnik ściągalności podatków wśród osób fizycznych.Najwyższe wykonanie osiągnięto w przypadku podatku o czynności cywilno-prawnych – 141,5% oraz odsetkach od zaległości – 113,1%.
Najniższe wykonanie w stosunku do planu wystąpiło w przypa
dku podatku rolnego – 91,9%.Na terenie Gminy Męcinka w roku 2002 w dalszym ciągu obowiązuje zwolnienie z konieczności dokonywania przez mieszkańców opłat sanitacyjnych.
Zobowiązania pieniężne
Z tytułu łącznego zobowiązania pieniężnego za rok 2002 osób zalegających jest 183, co stanowi kwotę 39.597,95 zł. Do wszystkich zalegających podatników wysłano upomnienia, a następnie wystawiono tytuły wykonawcze w celu przymusowego ściągnięcia tych należności w trybie egzekucji administracyjnej. Na wszystkie czter
y raty podatków wystawiono ogółem 1.153 sztuk upomnień.Podatek rolny – osoby prawne
Na koniec 2002 r. zalegały 4 jednostki na ogólną kwotę 9.289,50 zł. Dwie spośród nich zaległości wpłaciły w styczniu 2003 r.
Podatek leśny – osoby prawne
Wszystkie jednostk
i należny podatek uregulowały w terminie.Podatek od środków transportowych – osoby prawne
Nie zalega żadna jednostka.
Podatek od środków transportowych – osoby fizyczne
Z tytułu tego podatku zalega pięciu podatników na kwotę 14.938,40 zł.
Podatek od nie
ruchomości – osoby prawneZaległość zapisana w księgach rachunkowych na dzień 31 grudnia 2002 r. wykazuje zaległość pięciu jednostek na ogólną kwotę 28.479,10 zł.
Opłata eksploatacyjna
Ww. opłata płacona jest w terminie.
W przypadku braku jakiejkolwiek re
akcji ze strony podatnika wystawiane są tytuły wykonawcze lecz z różnych przyczyn, przede wszystkim braku możliwości zajęcia konta dłużnika bądź jakiegokolwiek mienia egzekucja komornika jest również nieskuteczna.2. Podatki i opłaty realizowane przez Urzę
dy Skarbowe|
L.p. |
Wyszczególnienie |
Plan po zmianach |
Wykonanie |
% |
|
1. |
Podatek dochodowy od osób prawnych |
4.300,00 |
2.983,00 |
69,4 |
|
2. |
Wpływy z karty podatkowej |
3.900,00 |
4.832,00 |
123,9 |
|
3. |
Opłata skarbowa |
12.000,00 |
16.903,00 |
140,8 |
|
4. |
Odsetki |
500,00 |
62,00 |
12,4 |
|
5. |
Rozliczenia |
|
-73,00 |
|
|
|
OGÓŁEM |
20.700,00 |
24.707,00 |
119,3 |
Realizacja podatków i opłat skarbowych realizowanych przez Urzędy Skarbowe w 2002 r. wyniosła 119,3%. W roku poprzednim realizacja za cały rok wyniosła 36,8%.
Wpływy z podatków i opłat realizowanych są trudne do oszacowania. Z powyższego wynika, że powoli nasz region wychodzi z kryzysu gospodarczego. Tworzone są nowe firmy, a tym samym powstają nowe miejsca pracy.
3. Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych
|
L.p. |
Wyszczególnienie |
Plan po zmianach |
Wykonanie |
% |
|
1. |
Podatek dochodowy od osób fizycznych |
446.442,00 |
412.932,00 |
92,5 |
|
|
OGÓŁEM |
446.442,00 |
412.932,00 |
92,5 |
Realizacja wpływów z tytułu udziału Gminy Męcinka w podatku dochodowym od osób fizycznych w I półroczu br. wyniosła jedynie 36,9%, zaś w całym roku 92,5%. Należy zaznaczyć, że kwota w wysokości 45.526 zł z tego tytułu wpłynęła dopiero w miesiącu styczniu 2003 r. Udziały z tego tytułu przekazywane są bezpośrednio z centralnego konta Ministerstwa Finansów. Wpływy z tego tytułu od d
wóch lat stale maleją i są związane z coraz mniejszymi dochodami ludności oraz z większym zakresie korzystającymi z ulg podatkowych.4. Dochody z majątku gminy
|
L.p. |
Wyszczególnienie |
Plan po zmianach |
Wykonanie |
% |
|
1. |
Dochody z dzierżawy |
15.750,00 |
13.818,00 |
87,7 |
|
2. |
Wpływy z tytułu sprzedaży mienia komunalnego |
75.000,00 |
64.878,00 |
86,5 |
|
3. |
Użytkowanie wieczyste |
8.560,00 |
5.177,00 |
60,5 |
|
|
OGÓŁEM |
99.310,00 |
83.873,00 |
84,4 |
Wykonanie dochodów z majątku gminy wyniosło za I półrocze 2002 r. 44,7%, w drugim zaś półroczu wzrosło do poziomu 84,4%. Nie powiodły się przede wszystkim próby sprzedaży byłej bazy w Pomocnem oraz byłego wysypiska śmieci w Piotrowicach. Obydwie nieruchomości zostały dopiero sprzedane w roku 2003.
INFORMACJA
dotycząca sprzedaży z mienia komunalne
go za 2002 rok1) Sprzedaż mienia komunalnego.
1. Nieruchomość gruntowa Piotrowice – pow. – 0,0996 ha
Cena sprzedaży – 1800 zł + zwrot kosztów – 1031 zł
2. Budynek mieszkalny w Kondratów nr 64
Cena sprzedaży – 10.500 zł
3. 2 lokale mieszkalne w budynku
Chełmiec 47a) Cena sprzedaży – 3.975 zł + zwrot kosztów – 350,20 zł
b) Cena sprzedaży – 1275 zł + zwrot kosztów – 381,30 zł
4. Nieruchomość gruntowa Kondratów – pow. – 0,04 ha
Cena sprzedaży – 2.950 zł
5. Nieruchomość gruntowa Kondratów – pow. 2,47 ha
C
ena sprzedaży – 10.000 złOgółem kwota sprzedaży z mienia komunalnego: 30.500 zł
Zwrot kosztów – 1762,50 zł
2) Uwłaszczenie GS “Samopomoc Chłopska” Męcinka
.Sklep Małuszów – 15.474 zł + zwrot kosztów 1938 zł
3) Grunty nabyte przez Gminę:
(pod potrzeby spo
łeczne)– 2 działki we wsi Małuszów – za kwotę 3.000 zł
– 1 działka we wsi Piotrowice – za kwotę 1.500 zł
Sprzedaż gruntów Agencji Własności Rolnej Skarbu Państwa:
|
– |
nieruchomość gruntowa – obręb Męcinka |
– 8.033,60 zł |
|
– |
nieruchomość gruntowa – obręb Stanisławów |
– 5.252,92 zł |
|
– |
nieruchomość gruntowa – obręb Sichówek |
– 2.072,95 zł |
|
– |
nieruchomość gruntowa – obręb Pomocne |
– 1.495,20 zł |
|
– |
nieruchomość gruntowa – obręb Stanisławów |
– 4.963,28 zł |
|
– |
nieruchomość gruntowa – obręb Muchów |
– 3.985,20 zł |
|
Ogółem: -------------------- |
25.803,15 zł |
5. Dotacje i subwencje
|
L.p. |
Wyszczególnienie |
Plan po zmianach |
Wykonanie |
% |
|
1. |
Dotacja celowa z budżetu państwa na zadania zlecone (oświetlenie uliczne) |
54.000,00 |
54.000,00 |
100,0 |
|
2. |
Dotacje celowe z budżetu państwa na zadania zlecone (opieka społeczna) |
455.345,00 |
455.345,00 |
100,0 |
|
3. |
Dotacja celowa z budżetu państwa na zadania własne (dodatki mieszkaniowe) |
19.721,00 |
19.721,00 |
100,0 |
|
4. |
Dotacja celowa z budżetu państwa na zadania zlecone (urzędy wojewódzkie) |
53.290,00 |
53.290,00 |
100,0 |
|
5. |
Dotacja celowa z budżetu państwa na zadania zlecone (Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa) |
325,00 |
325,00 |
100,0 |
|
6. |
Dotacja celowa z budżetu państwa na zadania zlecone (obrona narodowa) |
375,00 |
375,00 |
100 |
|
7. |
Dotacja celowa z bud żetu państwa na zadania zlecone (urzędy naczelnych organów władzy) |
23.200,00 |
23.200,00 |
100,0 |
|
8. |
Subwencja oświatowa |
1.937.779,00 |
1.937.779,00 |
100,0 |
|
9. |
Subwencja rekompensująca |
464.728,00 |
464.728,00 |
100,0 |
|
10. |
Subwencja – część podstawowa |
2.353,00 |
2.353,00 |
100,0 |
|
11. |
Dotacja celowa z budżetu państwa na zadania zlecone (spis powszechny) |
14.000,00 |
14.000,00 |
100,0 |
|
12. |
Dotacja celowa – odpis na ZFŚS dla emerytów i rencistów b. pracowników oświaty |
16.742,00 |
16.742,00 |
100,0 |
|
13. |
Dotacja celowa – dożywanie uczn iów |
11.000,00 |
11.000,00 |
100,0 |
|
14. |
Dotacja celowa – na wyposażenie magazynu przeciwpożarowego |
2.804,00 |
2.804,00 |
100,0 |
|
15. |
Dotacja celowa – wyprawki dla uczniów przekazane przez Kuratorium Oświaty |
2.025,00 |
2.025,00 |
100,0 |
|
16. |
Dotacja celowa na zadania własne – podwyżki dla kadry nauczycielskiej na IV kwartał 2002 r. |
23.685,00 |
23.685,00 |
100,0 |
|
|
OGÓŁEM |
3.081.372,00 |
3.081.372,00 |
100,0 |
Realizacja dochodów z tytułu dotacji i subwencji w roku 2002 wyniosła 100%. Wszystkie dotacje były przekazywane w terminie. Należy zaznaczyć, że decyzją Ministerstwa Edukacji Narodowej zwiększono Gminie subwencję oświatową w wysokości 210.000 zł z przeznaczeniem na zakup wyposażenia do gimnazjum. W dalszym ciągu natomiast budżet państwa nie wywiązuje się z obowiązku ponoszenia
dofinansowania ustawowego do dodatków mieszkaniowych oraz wynagrodzeń pracowników GOPS. Stosunek dotacji i subwencji do wykonania ogółem dochodów wynosi 44,7%.6. Pozostałe dochody
|
L.p. |
Wyszczególnienie |
Plan po zmianach |
Wykonanie |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1. |
Wpływy z usług – rolnictwo – za świadectwa pochodzenia zwierząt |
4.275,00 |
4.703,00 |
110,0 |
|
2. |
Różne opłaty – za odstrzały łowieckie |
1.500,00 |
1.385,00 |
92,3 |
|
3. |
Wpływy z usług – gospodarka mieszkaniowa – woda, ścieki i czynsz |
176.325,00 |
170.919,00 |
96,9 |
|
4. |
Spadki i darowizny |
4.000,00 |
3.907,00 |
97,7 |
|
5. |
Grzywny |
255,00 |
255,00 |
100,0 |
|
6. |
Różne dochody w administracji – wypis z planu, specyfikacja, za kolczyki, telefonia cyfrowa, zwrot kosztów wyceny mienia komunalnego przeznaczonego do sprzedaży, likwidacja konta inwestyc yjnego |
155.583,00 |
155.248,00 |
99,8 |
|
7. |
Zezwolenie na sprzedaż alkoholu |
75.000,00 |
73.402,00 |
97,9 |
|
8. |
Opłata eksploatacyjna |
396.000,00 |
396.201,00 |
100,0 |
|
9. |
Wpływy z usług opiekuńczych |
6.276,00 |
6.228,00 |
99,2 |
|
10. |
Wpływy z usług – za wykup placu na cmentarzu |
1.000,00 |
750,00 |
75,0 |
|
11. |
Wpływy z usług – z tytułu wynajmu świetlic |
1.000,00 |
909,00 |
90,9 |
|
12. |
Różne dochody – za przyłącza wodociągowe |
30.000,00 |
29.244,00 |
97,5 |
|
13. |
Pozostałe odsetki – z lokat bankowych |
20.000,00 |
18.810,00 |
94,0 |
|
|
OGÓŁEM |
871.214,00 |
861.961,00 |
98,9 |
Realizacja pozostałych dochodów ukształtowała się w I półroczu 2002 r. na poziomie 64,2%, natomiast za cały rok 98,9%. Należy zauważyć, że tak wysokie wykonanie wynika głównie z likwidacji konta inwestycyjnego. W stosunku do wszystkich dochodów pozostałe dochody stanowią 12,5%. Najwyższe wykonanie uzyskano (110%) za wydane świadectwa pochodzenia zwierząt oraz 100% wykonanie z tytułu opłat eksploatacyjnych. Najniższe wykonanie uzyskano ze sprzedaży placów na cmentarzu – 75%.
Zaległości na koniec roku narastająco w płatnościach za dostarczaną wodę i odprowadzanie ścieków wynoszą 36.654,62 zł, natomiast z tytułu czynszu 41.767,97 zł.
Wpływy odpowiednio 49.098,00 zł i 22.710,00 zł.
Dochody z oprocentowania rachunków bankowych to odsetki od rachunków b
ankowych gminy, zakładanych na lokatach terminowych. W I półroczu br. uzyskano z tego tytułu 9.701,00 zł, natomiast za cały rok 18.810 zł.