Plan dochodów został zrealizowany w 94,5% (plan - 10.696.488,-zł, wykonanie - 10.108.566,-zł) i jest wyższy o 388.807,-zł od uzyskanych dochodów w analogicznym okresie roku ubiegłego.

Załącznik nr 1 przedstawia wykonanie dochodów budżetowych za rok 2000 w działach klasyfikacji budżetowej, a załącznik nr 2 prezentuje wykonanie dochodów według źródeł ich uzyskiwania.

• podatek rolny - z planowanej kwoty 582.470,-zł uzyskano 588.407,-zł, tj. 101,0% planu:

Podatku rolnego od osób prawnych za 2000 rok nie uregulowały 4 osoby na kwotę 12.493,-zł - z czego jedna z osób (około 75% zaległości) ma rozłożoną IV ratę podatku na raty z terminami przypadającymi na 2001 rok, tzn. do 31.01. i 15.02. Pozostałe osoby zbyły grunty lub są w trakcie reorganizacji zakładu, w związku z tym wystawione zostały postanowienia o rozksięgowaniu wpłat na odsetki oraz wystawiono upomnienia. Część zaległego podatku wpłynęła w styczniu i w lutym 2001 roku (około 40% zaległości).

W roku 2000 organ podatkowy umorzył kwotę 486,-zł ( jednej osobie prawnej), natomiast skutki obniżenia górnych stawek podatku wyniosły 854,-zł.

2) od osób fizycznych z kwoty 232.470,-zł uzyskano 232.397,-zł (tj. 100% planu).

Na zaległości w podatku rolnym od osób fizycznych w roku 2000 mają wpływ w dalszym ciągu trudności w przemyśle cukrowniczym oraz zbożowym. Celem ściągnięcia zaległości wystawiono 94 upomnienia, na które dokonywane są wpłaty w styczniu i w lutym 2001 roku (wpłynęło ok. 10% zaległości). Część zaległości zabezpieczono tytułami wykonawczymi (14 tytułów wykonawczych). W stosunku do części podatników, u których zaległość wynikała z braku danych o aktualnym użytkowniku (spadkobiercy), przygotowywane są decyzje o przeniesieniu odpowiedzialności podatkowej.

Organ podatkowy umorzył kwotę 6.691,-zł i odroczył bądź rozłożył na raty podatek w wysokości 333,-zł. Skutki obniżenia górnych stawek podatku rolnego wyniosły 1.126,-zł.

• podatek od nieruchomości - z planowanej kwoty 1.886.213,-zł uzyskano 1.573.415,-zł, tj. 83,4% planu.

1) od osób prawnych wpłynęło 1.227.289,-zł (79,9% planu w wysokości 1.536.213,-zł). W analizowanym okresie roku 2000 umorzono bądź zaniechano poboru podatku od osób prawnych na kwotę 47.520,-zł (w tym dla zakładu budżetowego podatek od pustostanów - 40.059,-zł).

Zaległości wynikają z braku wpłat podatku od osób prawnych, które są w likwidacji lub w reorganizacji; zaległość ta stanowi 97% w stosunku do całości zaległości. Celem zabezpieczenia należności wystawiono upomnienia, tytuły wykonawcze oraz ustanowiono hipoteki przymusowe i ustawowe. W stosunku do jednej z osób, która jest w likwidacji, oprócz obciążenia hipotek, prowadzona jest egzekucja sądowa. W stosunku do pozostałych podatników, których zaległość stanowi 3% w stosunku do całości zaległości zostały wystawione upomnienia, na które dokonano wpłaty w styczniu i lutym 2001 roku.

Na wysokość zaległości w przypadku podatku od nieruchomości od osób fizycznych mają między innymi zaległości z lat ubiegłych od osób nieżyjących, w sytuacjach tych częściowo ustalono użytkowników, lecz wpłynęły podania o rozłożenie zaległości na raty, których terminy płatności ustalono na lata 2000- 2002. Część zaległości zabezpieczona jest tytułami wykonawczymi; do około 260 osób wysłano upomnienia. Część podatku uregulowano na przełomie stycznia i lutego 2001 roku.

• podatek leśny - został zrealizowany w 103,8% (plan - 3.578,-zł, wykonanie - 3.715,-zł) przez:

1) osoby prawne w 107,7%, które wpłaciły 3.769,-zł;

2) osoby fizyczne- wykonanie w wysokości -54,-zł wynika z przeksięgowania podatku leśnego na rolny.

• podatek od środków transportowych - z planowanej kwoty 63.500,-zł uzyskano 65.867,-zł (tj. 103,7% planu)

Plan Wykonanie %

osoby prawne 13.500,- 14.511,- 107,5

osoby fizyczne 50.000,- 51.356,- 102,7

W roku 2000 umorzono bądź zaniechano poboru podatku w kwocie 426,-zł oraz odroczono bądź rozłożono na raty kwotę 283,-zł. Znaczną część zaległości stanowią kwoty podatku od osób, u których nie ustalono adresu zamieszkania bądź nie żyją.

W Urzędzie Skarbowym znajdują się tytuły wykonawcze na kwotę około 10.370,-zł. Pozostałe należności są w trakcie ściągania. Wystawiono decyzje określające i upomnienia.

W roku 2000 było 617 podatników.

• wpływy z karty podatkowej - przekazywane są przez Urząd Skarbowy. Z planowanej kwoty 31.000,-zł wpłynęło 33.246,-zł (107,2% planu).
• podatek od spadków i darowizn - przekazywany jest w całości przez Urząd Skarbowy. Plan w kwocie 8.000,- zł został zrealizowany w 140,8% (wpłynęła kwota 11.268,-zł). Organ podatkowy wyraził zgodę na rozłożenie na raty spłaty podatku w wysokości 338,-zł.
• podatek od posiadania psów - z planowanej kwoty 400,-zł wyegzekwowano 289,-zł, tj. 72,3% planu.

Na rok 2000 była podjęta uchwała zwalniająca mieszkańców miasta i gminy z podatku od posiadania psów. Na pozostałe zaległości w kwocie 311,-zł zostały wystawione tytuły wykonawcze.

• opłata targowa - z tego tytułu wpłynęła kwota 9.725,-zł (88,4% planu w wysokości 11.000,-zł). Ostatnia wpłata opłaty targowej nastąpiła na początku miesiąca sierpnia. Po przeniesieniu placu targowego na ul. Towarową wystąpił brak zainteresowania nową lokalizacją.
• opłata skarbowa - do budżetu gminy była przekazana przez Urząd Skarbowy. Z planowanej kwoty 100.000,-zł uzyskano 97.285,-zł, tj. 97,3% planu. Jednej osobie fizycznej (za zgodą tutejszego organu podatkowego) odroczono termin płatności opłaty skarbowej w wysokości 3.250,-zł.
• wpływy z tytułu usług - plan w wysokości 19.864,-zł został wykonany w 106,4%. Kwota 21.137,-zł składa się z następujących pozycji:

a) 83,-zł wpłacono za wynajęcie terenu pod cyrk (dwie wpłaty);

b) 7.647,-zł - czynsze oświatowe za mieszkania zajmowane przez nauczycieli;

c) 2.293,-zł - czynsze za wynajem przez Gimnazjum garażu, gabinetu stomatologicznego oraz sklepiku;

d) 696,-zł - te środki przekazał Ośrodek Pomocy Społecznej za prowadzone usługi opiekuńcze;

e) 9.468,-zł - wpłaty od najemców lokali użytkowych na rzecz sołectw:

• Piotrowice - czynsz za cały rok - 6.094,-zł;
• Pastuchów - czynsz za okres maj- listopad - 3.374,-zł;

f) 950,-zł - prowizja uzyskana za sprzedaż znaków skarbowych.

• dochody z majątku gminy - z planowanej kwoty 677.955,-zł uzyskano 654.365,-zł (tj. 96,5% planu) w następujących paragrafach:

1) sprzedaż wyrobów i składników majątkowych - z planowanej kwoty 617.865,-zł wpłynęło 591.478,-zł (tj. 95,7%) z tytułu sprzedaży:

a) 8 nieruchomości rolnych o łącznej powierzchni 6,50 ha;

b) 8 działek pod budownictwo mieszkaniowe jednorodzinne o łącznej powierzchni 1,14 ha;

c) w Jaworzynie Śl. przy ul. Żymierskiego sprzedano 20 działek pod budowę garaży;

d) 100 lokali mieszkalnych (miasto-93, wieś- 7) na rzecz najemców przy zastosowaniu 95% i 98% ulgi;

e) lokalu użytkowego na rzecz dotychczasowego najemcy;

g) kostki granitowej (90,-zł).

Ponadto przekształceniem prawa użytkowania wieczystego w prawo własności przysługującego osobom fizycznym objęto 30 nieruchomości gruntowych.

2) dochody z dzierżawy i leasingu - uzyskano 25.055,-zł (100% planu w wysokości 25.000,-zł) z tytułu zawartych 179 umów dzierżaw na grunty komunalne rolne o areale 92 ha, 13 umów dzierżaw na grunty pod działalność gospodarczą (handel i usługi), na których dzierżawcy usytuowali kioski trwale i nietrwale związane z gruntem oraz 3 umów za stawy;

3) różne opłaty - jest zawartych 700 umów na użytkowanie wieczyste gruntów( pod garażami, domami jednorodzinnymi, domami wielorodzinnymi, budynkami gospodarczymi, obiektami infrastrukturalnymi). Wpływy z tytułu opłat wyniosły 37.832,-zł (tj. 108,1% planu w wysokości 35.000,-zł).

• pozostałe dochody - plan w kwocie 563.363,-zł został wykonany w 106,6% (wykonanie - 600.367,-zł). Na kwotę 600.367,-zł składają się następujące pozycje:

a) wpłaty czynszów za dzierżawę obwodów łowieckich - 451,-zł;

b) środki na zimowe utrzymanie dróg powiatowych przekazane przez Zarząd Dróg Powiatowych - 6.200,-zł;

c) wpływy w kwocie 564,-zł. Są to środki zasądzone od 3 osób, które zniszczyły urządzenia na placu zabaw;

d) wpływy za wywóz śmieci na wysypisko - 226.016,-zł, w tym od:

• ZPS “Karolina” - 15.767,-zł;
• ZOM Świdnica - 210.249,-zł.

e) opłata za korzystanie z kaplicy cmentarnej (50% opłaty pobieranej przez zarządcę cmentarza) - 2.025,-zł;

1) szkoły podstawowe - 70,-zł;

2) Urząd Miasta w Jaworzynie Śl. - 132,-zł.

g) opłaty eksploatacyjne - 38.919,-zł;

h) odsetki - 210.680,-zł;

i) opłaty za zezwolenia na sprzedaż alkoholu- 100.918,-zł;

j) wpływy za wydane świadectwa pochodzenia zwierząt- 1.633,-zł;

k) wpłaty za zezwolenia na wykonanie krajowego zarobkowego przewozu osób taksówką osobową - 240,-zł;

l) rezerwacje i prolongaty miejsc na cmentarzu - 2.400,-zł;

m) wpływy do wyjaśnienia (wadia) - 9.255,-zł;

n) wpłaty kosztów upomnień - 864,-zł.

• dotacje otrzymane z Urzędu do Spraw Kombatantów i Osób Represjonowanych - 21.046,-zł;
• dotacja z WFOŚ i GW o/Wałbrzych na modernizację kotłowni w SP w Pastuchowie - 40.000,-zł;
• Starostwo Powiatowe w Świdnicy przekazało 10.080,-zł, tj. 100% dotacji na prowadzenie zadań z zakresu komunikacji.

II. Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa obejmują:

• 27,6% wpływów z podatku dochodowego od osób fizycznych, zamieszkałych na terenie gminy. Ministerstwo Finansów przekazało kwotę 1.640.488,-zł (tj. 88,7%), która jest niższa od planowanej o 208.779,-zł. Dla porównania, w roku 1999 udział gminy Jaworzyna Śl. w opisywanym podatku wyniósł 1.745.812,-zł.
• 5% wpływów z podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nie mających osobowości prawnej, posiadających siedzibę na terenie gminy - plan w wysokości 10.000,-zł został zrealizowany w 205,5% (uzyskano 20.548,-zł). Środki przesyłane przez Urzędy Skarbowe:

1) Świdnica - 17.311,-zł;

2) Wrocław (Bank Zachodni) - 910,-zł;

3) Warszawa (Telekomunikacja Polska S.A., Poczta Polska) - 2.327,-zł.

• gmina Jaworzyna Śl. otrzymała z budżetu państwa subwencję ogólną składającą się z następujących części:

a) podstawowej - 1.474,-zł (100% planu);

b) oświatowej - 3.208.299,-zł (100% planu);

c) rekompensującej - 287.980,-zł (100% planu), przy czym ta część zawiera w sobie:

1) kwotę rekompensującą dochody utracone w związku z częściową likwidacją podatku od środków transportowych - 236.777,-zł;

2) kwotę rekompensującą dochody utracone bezpośrednio z tytułu ustawowych ulg i zwolnień w podatku rolnym i leśnym - 51.203,-zł.

Środki na subwencję przekazywane są przez Ministerstwo Finansów.

• dotacje celowe z budżetu państwa na finansowanie zadań bieżących zleconych gminom - zostały przekazane w 99,1% i osiągnęły kwotę 993.121,-zł. Środki te były przyznane na:

1) realizację zadań związanych z oświetleniem dróg publicznych - 74.673,-zł;

2) wypłatę zasiłków i pomoc w naturze (OPS) - 634.665,-zł;

3) bieżące utrzymanie Ośrodka Pomocy Społecznej - 133.200,-zł;

• dotacje celowe z budżetu państwa na zadania własne. Z tego tytułu zostały przyznane i przekazane w 100% dotacje w wysokości 226.444,-zł z przeznaczeniem na:

1) sfinansowanie skutków wdrożenia systemu wynagradzania nauczycieli w 2000 r. - 56.034,-zł;

(SP - 44.284,-zł; klasy “0” - 11.750,-zł);

2) zakup podręczników szkolnych dla uczniów pochodzących ze środowisk najuboższych (SP - 1.355,-zł; Gimnazjum - 1.355,-zł) - 2.710,-zł;

3) dofinansowanie wyposażenia gimnazjum - 35.000,-zł;

4) stypendia socjalne i zasiłki losowe dla uczniów pochodzących ze środowisk najuboższych uczęszczających do szkół podstawowych i gimnazjum-5.263,-zł;

5) dofinansowanie zadania pt. “Rok O” - dla nauczycieli przygotowujących się do nauczania języków obcych w szkołach położonych na terenach wiejskich - 400,-zł;

6) sfinansowanie odpisów na ZFŚS dla nauczycieli emerytów i rencistów - 21.430,-zł;

7) wypłatę dodatków mieszkaniowych - 97.560,-zł;

8) dożywianie uczniów w szkołach - 8.047,-zł.

Uzyskane dochody zostały zaklasyfikowane do 3 grup:

• dochody własne - 3.730.212,-zł stanowią 36,9% dochodów ogółem i zawierają: dochody z podatków i opłat, wpływy z tytułu usług, dochody z majątku gminy, dotację na prowadzenie zadań z zakresu komunikacji, pozostałe dochody, dotacje z funduszy celowych na realizację zadań bieżących oraz inwestycyjnych gmin;
• udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa - 1.661.036,-zł, tj. 16,4% dochodów ogółem;
• dochody z budżetu państwa - subwencje ogólne, dotacje celowe na zadania zlecone oraz własne gminy - 4.717.318,-zł, które stanowią 46,7% dochodów ogółem.

Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa we Wrocławiu do końca 2000 roku nie przekazała dotacji w wysokości 92.900,-zł (pomimo podpisania umowy w dniu 16.12.2000 r.).

Rozliczenie wyniku finansowego:

• nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych na dzień 31.12.1999 r. - 350.829,-zł;
• dochody osiągnięte w 2000 roku - 10.108.566,-zł;
• wydatki poniesione w 2000 roku - 10.124.412,-zł;
• różnica - 334.983,-zł.

Różnica między dochodami a wydatkami budżetu gminy w wysokości 334.983,-zł stanowi nadwyżkę budżetową.

w ramach zadłużenia

Zlecone prace polegały na przestawieniu ogrodzenia w celu wykonania nowego odcinka ul. Kilińskiego w Jaworzynie Śl.

Zlecone prace polegały na pomocy sprzętem ( Fadroma ) przy rozbiórce budynku mieszkalnego.

Zlecone prace polegały na rozplantowaniu dostarczonego materiału i ułożeniu dolnej warstwy materiału kamiennego jako podbudowy pod przyszłą ulicę i zatoki.

Zlecone prace polegały na:

• -Przestawienie straganów.
• -Przewiezienie gruzu i ziemi na wał za Kościołem ze składowiska z ul. Powstańców Śl.
• -Nawiezienie ziemi urodzajnej na wał z Cukrowni.

• -Transport kostki granitowej wraz z załadunkiem ze składowiska przy ul. Powstańców Śl. na bazę

ZGKiM przy ul. Świdnickiej nr 9 w Jaworzynie Śl.

Wykonanie okna wraz z montażem w kaplicy cmentarnej w Pastuchowie.