Wykonanie budżetu po stronie dochodów za 2000 rok
|
Lp. |
WYSZCZEGÓLNIENIE |
PARAGRAF |
WYKONANIE ZA 1999 R. |
PLAN NA 2000 R. |
WYKONANIE ZA 2000 R. |
PROCENT 6/5 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1 |
Dochody z podatków i opłat |
1 428 038 |
1 855 228 |
1 631 960 |
87.97 |
|
|
podatek rolny |
51 |
83 768 |
123 000 |
81 650 |
66.38 |
|
|
podatek od nieruchomości |
55 |
1 081 945 |
1 370 000 |
1 177 390 |
85.94 |
|
|
podatek leśny |
53 |
47 861 |
41 160 |
44 442 |
107.97 |
|
|
podatek od środków transportowych |
61 |
66 202 |
60 000 |
55 348 |
92.25 |
|
|
podatek od działalności gospodarczej płacony |
||||||
|
w formie karty podatkowej |
52 |
7 383 |
10 000 |
7 247 |
72.47 |
|
|
podatek od spadków i darowizn |
56 |
12 733 |
15 600 |
7 130 |
45.71 |
|
|
opłaty lokalne |
57 |
3 532 |
15 000 |
7 413 |
49.42 |
cd. tabeli
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
podatek od posiadania psów |
59 |
979 |
2 000 |
522 |
26.10 |
|
|
opłata skarbowa |
58 |
123 635 |
218 468 |
250 818 |
114.81 |
|
|
2 |
Udziały w podatkach stanowiących dochód |
|||||
|
budżetu państwa |
2 521 719 |
2 786 641 |
2 510 668 |
90.10 |
||
|
wpływy z podatku dochodowego od os.fiz. |
15 |
2 439 332 |
2 716 641 |
2 410 650 |
88.74 |
|
|
wpływy z podatku dochodowego od os.praw. |
16 |
82 387 |
70 000 |
100 018 |
142.88 |
|
|
3 |
Wpływy od jednostek budżetowych |
42 |
69 909 |
158 000 |
109 186 |
69.11 |
|
4 |
Dochody z majątku gminy |
33.43 |
559 047 |
775 000 |
727 823 |
93.91 |
|
5 |
Pozostałe dochody (darowizny, odsetki od śr. |
64,77, |
||||
|
na rach. bank. opłata .ekspl. |
43,81,78 |
771 291 |
1 057 007 |
830 319 |
78.55 |
|
|
6 |
Cześć podstawowa subwencji ogólnej |
90 |
1 083 695 |
1 012 881 |
1 012 881 |
100.00 |
|
7 |
Część rekompensująca subwencji ogólnej |
90 |
451 475 |
507 752 |
507 752 |
100 |
|
8 |
Część oświatowa subwencji ogólnej |
90 |
5 051 393 |
4 422 091 |
4 422 091 |
100.00 |
|
9 |
Dotacje celowe z budżetu państwa na zad. własne |
85,86,89 |
1 261 731 |
1 045 216 |
1 045 216 |
100.00 |
|
10 |
Dotacje celowe z budżetu państwa na zad. zlec. |
88 |
1 101 575 |
1 296 733 |
1 281 129 |
98.80 |
|
11 |
Dotacje na zadania powierzone |
49 |
169 |
0 |
0 |
0.00 |
|
12 |
Dotacje otrzymane z fund. celowych |
18.54 |
491 998 |
9 920 |
9 920 |
100.00 |
|
13 |
Dotacje celowe na zadania realiz. na podst. poroz. z org. sam. teryt. |
09 |
38 111 |
0 |
0 |
0.00 |
|
14 |
Środki na dofinansowanie gminy ze źródeł pozabudż. |
70.71 |
461 029 |
0 |
0 |
0.00 |
|
15 |
Dochody z tytułu wyd. zezwoleń na sprzedaż |
|||||
|
napojów alkoholowych |
64 |
145 040 |
170 258 |
173 887 |
102.13 |
|
|
Razem dochody: |
15 436 220 |
15 096 727 |
14 262 832 |
94.48 |
I DOCHODY Z PODATKÓW I OPŁAT
1. Podatek rolny od osób fizycznych
W 2000 roku zaplanowano kwotą: 110.000 zł. wykonanie w wyniosło 73.663 zł., tj. 66,97%.
W 2000 roku Wójt Gminy udzielił ulgi w spłacie w/w podatku na ogólną kwotę: 2.263 zł. Niewykonanie planu dochodów spowodowane było trudną sytuacją utrzymującą się w rolnictwie, związaną ze znalezieniem rynku zbytu.
Stan zaległości podatku na koniec roku wyniósł 24 177 zł.
2. Podatek rolny od osób prawnych
Zaplanowano w 2000 roku 13.000 zł. a wykonano 7.987 zł., tj 61,44 %.
Podatek ten wpłaca 10 podmiotów gospodarczych. Plan dochodów nie został zrealizowany w pełnej wysokości w związku z dużą konkurencją na rynku oraz obniżeniem cen skupu płodów rolnych.
3. Podatek od nieruchomości od osób fizycznych.
Na plan 520.000 zł. wykonano w 2000 roku 491.399 zł., tj 94,50%. Wójt Gminy pozytywnie rozpatrzył podania o udzielenie ulgi w spłacie w/w podatku na kwotę: 15.143 zł. Zaległości tego podatku za rok 2000 i lata ubiegłe wyniosły 162 034 zł.
4/ Podatek od nieruchomości od osób prawnych.
Zaplanowano w budżecie kwotę: 850.000 zł. a wykonanie w 2000 r. wyniosło: 685.991 zł., tj. 80,70% Podatek ten wpłaca 38 podmiotów gospodarczych. Z ulgi w spłacie w/w podatku skorzystało dwóch podatników na kwotę: 3.482 zł. Udzielenie ulg podyktowane było ważnymi względami gospodarczymi.
Ponadto, zmniejszyła się ilość podmiotów gospodarczych opłacających w/w podatek. Z końcem roku uległa likwidacji Odzieżowa Spółdzielnia Pracy w Wałbrzychu oraz Okręgowa Spółdzielnia Mleczarska w Wałbrzychu.
Wśród zakładów, które posiadają największe zaległości wobec gminy a znajdują się w upadłości wyróżniają się: Zakłady Przemysłu Jedwabniczego “Nowar” oraz Kopalnia Węgla Kamiennego Nowa Ruda.
Kwota zaległości z roku 2000 i lat ubiegłych wynosi ogółem 463 690 zł.
5/ Podatek leśny od osób fizycznych
Zaplanowano 1.160 zł wykonano w 2000 roku 1.235 zł., tj. 106,47%.
Skutki ulg i zwolnień ustawowych zgodnie z Ustawą o lasach z dnia 28.09.1991 roku wyniosły: 135 zł.
6/ Podatek leśny od osób prawnych.
Zaplanowano w 2000 roku 40.000 zł. a wykonano w 2000 roku 43.207 zł., tj. 108,02%.
Podatek leśny opłacają 4 jednostki. Realizacja płatności tego podatku przebiegała prawidłowo.
7/ Podatek od środków transportowych od osób fizycznych.
Na plan 50.000 zł. wykonano w 2000 roku 50.936 zł., tj.101,87%. Wójt Gminy udzielił ulgi w spłacie w/w podatku na ogólną kwotę: 616 zł.
8/ Podatek od środków transportowych od osób prawnych.
Na plan 10.000 zł. wykonano w 2000 roku 4.412 zł., tj. 44,12%.
Podatek ten opłacają dwie jednostki. W związku z likwidacją części pojazdów przez podatników plan w/w podatku nie został zrealizowany w pełnej wysokości.
9/ Podatek płacony w formie karty podatkowej od działalności gospodarczej od osób fizycznych.
Na plan 10.000 zł. wykonanie w 2000 roku wyniosło 7.247 zł., tj. 72,47%.
W 2000 roku podatek ten opłaciło 16 osób. W ciągu roku uległy likwidacji trzy zakłady prowadzące działalność gospodarczą, stąd podatek nie został zrealizowany w pełnej wysokości. Ponadto zaległości tego podatku wyniosły 2558 zl.
10/ Podatek od spadków i darowizn.
Na plan 15.600 zł. wykonanie w 2000 roku wyniosło 7.130 zł., tj. 45,71%.
W 2000 roku zaplanowano dochody na poziomie uzyskanych dochodów w roku ubiegłym. Jednak liczba zawartych umów dotycząca spadków i darowizn zmniejszyła się stąd dochody z tego podatku zostały zrealizowane w tak małym procencie.
11/ Podatek od posiadania psów.
Zaplanowano w 2000 roku 2.000 zł. wykonano w 2000 roku 522 zł., tj.26,10%.
12/ Opłata skarbowa.
Zaplanowano w 2000 roku 218.468 zł. wykonanie w 2000 roku wyniosło 250.818 zł., tj.114,81%.
W 2000 roku podatek wpłaciło 65 osób /głównie z tut. nabycia nieruchomości lub samochodu/.
13/ Opłaty lokalne.
Na 15.000 zł. wykonano w 2000 roku 7.413 zł., tj.49,42%.
Są to dochody z opłaty klimatycznej oraz wpływy za specyfikacje przetargowe na wykonanie robót budowlanych na terenie Gminy.
W związku ze znacznym obniżeniem ruchu turystycznego spowodowanym niekorzystnymi warunkami atmosferycznymi tj. w okresie zimy bardzo małe opady śniegu i deszczowe chłodne lato, stad uzyskane dochody są dużo niższe od planowanych.
II UDZIAŁY W PODATKACH STANOWIĄCYCH DOCHÓD BUDŻETU PAŃSTWA
1/ Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych.
Zaplanowano w 2000 roku 2.716.641 zł. wykonanie wyniosło 2.410.650 zł. tj. 88,74%.
2/ Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych.
Na plan 70.000 zł. wykonanie w 2000 roku wyniosło 100.018 zł., tj.142,88 %.
W/w podatek w 2000 roku wpłaciło 8 jednostek.
III WPŁYWY OD JEDNOSTEK BUDŻETOWYCH
1/ Dochody z wpływów od jednostek budżetowych.
Zaplanowano w 2000 roku 158.000 zł. wykonano 109.186 zł., tj. 69,11 %.
Są to wpływy za usługi opiekuńcze , wpływy z tytułu najmu lokali i budynków mieszkalnych wchodzących w mieszkaniowy zasób Gminy Nowa Ruda, za dowóz dzieci z Gminy Kłodzko do Szkoły Podstawowej, za pobyt dzieci w Przedszkolu Samorządowym w Bożkowie z Gminy Kłodzko.
Nie wykonanie planu dochodów w pełnej wysokości to między innymi rozwiązanie umowy za dowóz dzieci przez Gminę Kłodzko, jak również trudna sytuacja materialna rodzin na naszym terenie /wysokie bezrobocie/, spowodowała że rodzice zostali zwolnieni z odpłatności za pobyt dzieci w przedszkolach.
IV DOCHODY Z MAJĄTKU GMINY
1/ Wpływy ze sprzedaży majątku gminy.
W 2000 roku zaplanowano 775.000 zł. wykonanie wyniosło 727.823 zł.,
tj. 93,91 % w tym:
– sprzedaż mienia – 708.179 zł.
– dzierżawa – 19.644 zł.
Wpływy ze sprzedaży mienia w 2000 roku to:
– 47 działek rolnych o łącznej pow. 34,33 ha na kwotę: 104.514 zł.
– 2 działki budowlane zabudowane budynkami mieszkalno-gospodarczymi o pow.1,12 ha na kwotę: 5.170 zł.
– 10 działek budowlanych zabudowanych budynkami użytkowymi o łącznej pow. 0,27 ha na kwotę: 31.109 zł.
– 12 działek budowlanych niezabudowanych o łącznej pow. 0,87 ha na kwotę: 43.825 zł.
– 2 działki /teren przemysłowy/ o łącznej pow. 0,44 ha na kwotę: 190.000 zł.
– 51 lokali mieszkalnych na kwotę: 200.750 zł.
– 2 lokale użytkowe na kwotę: 21.650 zł.
Kwotę w wysokości 111.161 zł stanowią należności ze sprzedaży ratalnej mienia komunalnego z lat ubiegłych oraz wpłaty kaucji na poczet kosztów przystosowania nieruchomości do sprzedaży.
V POZOSTAŁE DOCHODY
/odsetki od środków gromadzonych na rach. bankowych, wpływy z opłaty eksploatacyjnej, darowizny pieniężne, sprzedaż składników majątkowych/
1/ Odsetki oraz odsetki ze środków gromadzonych na rach. bankowych
Odsetki od nieterminowych wpłat na plan 91.104 zł. wykonanie w 2000 roku wyniosło 81.390 zł., tj. 89,34%. Natomiast odsetki od środków gromadzonych na rachunkach bankowych zaplanowano w wysokości 77.592 zł. a wykonano 77.158 zł., tj.99,44%.
2/ Kwotę 31.994 zł. stanowią dochody uzyskane za wydawanie decyzji lokalizacyjnych, oraz rozliczenia z Urzędem Pracy z lat ubiegłych.
3/ Wpływy z opłaty eksploatacyjnej.
Za wydobywanie kopalin na terenie gminy na plan 860.000 zł. wykonanie w 2000 roku wyniosło 631.577 zł., tj. 73,44%.
W/w opłatę na rachunek budżetu gminy wpłacają dwie jednostki tj. Kopalnia Surowców Skalnych w Bartnicy i Kopalnia Surowców Skalnych w Świerkach zgodnie z decyzjami wydanymi przez organy koncesyjne.
Nie wykonanie planu dochodów spowodowane było przesunięciem terminu płatności za IV kwartał 2000 r na I kwartał 2001 r dla Kopalni Surowców skalnych w Świerkach z powodu przejściowych trudności finansowych związanych ze znalezieniem rynku zbytu na oferowany kamień.
4/ W 2000 roku Gmina otrzymała dochody ze sprzedaży autobusu w wysokości 8.000 zł.
5/ Darowizna pieniężna przekazana przez PZU w Nowej Rudzie na rzecz Szkoły Podstawowej we Włodowicach opiewała na kwotę 200 zł.
VI DOTACJE CELOWE Z BUDŻETU PAŃSTWA NA ZADANIA ZLECONE
Dotacje celowe na zadania zlecone /opieka społeczna, administracja rządowa, Bezpieczeństwo Publiczne, Obrona Narodowa oraz Urzędy Naczelnych Organów Władzy Kontroli i Sądownictwa/ w 2000 roku Gmina Nowa Ruda otrzymała w wysokości 1.281.129 zł.
Dotacje celowe otrzymane z funduszy celowych z przeznaczeniem na pomoc pieniężną dla kombatantów i osób represjonowanych stanowią kwotę 9.920 zł.
VII DOTACJE CELOWE NA ZADANIA WŁASNE
Dotacje celowe na zadania własne 2000 roku Gmina Nowa Ruda otrzymała w wysokości 1.045.216 zł. w tym:
– na dodatki mieszkaniowe 70.574 zł.
– z Dolnośląskiego Urzędu Wojewódzkiego na finansowanie skutków wdrożenia systemu wynagradzania nauczycieli 415.338 zł.
– na dofinansowanie inwestycji infrastrukturalnych realizowanych w systemie robót publicznych 199.000 zł.
– realizacja kontraktu z Bankiem Światowym na remont 5 dróg gminnych oraz budynku komunalnego, zniszczonych wskutek powodzi 281.982 zł.
– na dofinansowanie dożywiania uczniów z Dolnośląskiego Urzędu Wojewódzkiego kwotę 36.760 zł.
– na stypendia i zasiłki losowe dla uczniów pochodzących ze środowisk najuboższych 6.388 zł.
– na sfinansowanie odpisów na zakładowy fund. świadczeń socjalnych dla nauczycieli emerytów i rencistów 31.870 zł.
– kwotę 3.304 zł. stanowią środki na dofinansowanie zakupu podręczników szkolnych dla uczniów pochodzących ze środowisk najuboższych.
VIII SUBWENCJA OGÓLNA I REKOMPENSUJĄCA
W 2000 roku Gmina otrzymała subwencję ogólną w wysokości 5.942.724 zł
w tym:
– część podstawowa subwencji ogólnej - 1.012.881 zł.
– część oświatowa subwencji ogólnej -4.422.091 zł.
– część rekompensująca utracone dochody z tyt. ulg i zwolnień ustawowych wyniosła – 136.517 zł. – część rekompensująca utracone dochody w związku z częściową likwidacją podatku od środków transportowych w 2000 roku wyniosła 371.235 zł.
IX DOCHODY Z TYTUŁU WYDAWANIA ZEZWOLEŃ NA SPRZEDAŻ NAPOJÓW ALKOHOLOWYCH
Zaplanowano w 2000 roku w wysokości 170258 zł. wykonanie wyniosło 173.887 zł. tj. 102,13%.
W 2000 roku wydano 103 zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych.
Należności i zobowiązania
Należności gminy to środki finansowe z Powiatowego Urzędu Pracy w Kłodzku Filia w Nowej Rudzie z tytułu zawartych umów o zatrudnienie bezrobotnych w ramach robót publicznych.
Poniesione koszty przez Gminę wyniosły ogółem 193 800 zł na wynagrodzenia, nagrody oraz składki na ubezpieczenie społeczne zatrudnionych bezrobotnych, które miały być zwrócone przez Urząd Pracy w roku 2000 .
Zobowiązania Gminy za 2000 rok to spłata jeszcze trzech rat po 50.000 zł. z zaciągniętego kredytu w kwocie 300.000 zł. na zadanie inwestycyjne w zakresie oświaty ze środków pieniężnych Fundacji “Europejski Fundusz Rozwoju Wsi Polskiej-Conterport Fund” dla Banku Gospodarki Żywnościowej SA Oddział Operacyjny w Kłodzku. Spłata nastąpi do 2003 roku.
Następne zobowiązanie Gminy to spłata kredytu długoterminowego w wysokości 300.000 zł. zaciągniętego w 2000 roku w Banku Inicjatyw Społeczno-Ekonomicznych Oddział Nowa Ruda na realizację dwóch inwestycji tj. Budowa sali gimnastycznej w Jugowie” i “Modernizacja niecki basenu w Jugowie”.
Spłata pierwszej raty nastąpi w 2001 roku w wysokości 24.000 zł.
W roku 2002 i 2007 spłaty rat wynoszą po 46.000 zł.
W strukturze długu publicznego kredyty długoterminowe stanowią kwotę 450.000 zł. Relacja długu publicznego Gminy Nowa Ruda na koniec 2000 roku do uzyskanych dochodów ukształtowała się na poziomie 3,15%, co prognozuje brak zagrożenia dla gminnych finansów. Przyjęte depozyty pełniące funkcję zabezpieczenia ewentualnych roszczeń z tytułu nienależycie wykonanych umów na roboty budowlane stanowią kwotę 157.442 zł.
Dochody budżetu gminy wyniosły w 2000 roku 14.262.832 zł.
W strukturze dochodów podstawowe znaczenie ma subwencja ogólna, która stanowi 41,67% dochodów ogółem. Subwencja ogólna, którą otrzymała gmina wyniosła 5.942.724 zł. W ramach subwencji ogólnej część rekompensująca stanowiła 8,55%, część oświatowa 74,41% a część podstawowa 17,04%.
Z kolei dotacje celowe stanowiły 15,47% dochodów budżetu gminy w 2000 r.
Dochody własne stanowią 42,86% całkowitych dochodów uzyskanych przez gminę w 2000 roku.
Źródłem, które wśród dochodów własnych przyniosło największy wpływ, były udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych i stanowiły 36,91% dochodów własnych.
Mniejszy wpływ stanowiły podatek od nieruchomości – 17,30%, opłata eksploatacyjna – 9,28% oraz sprzedaż mienia komunalnego – 10,69% planowanych dochodów własnych.
Rada Gminy Uchwałą Nr 65/XII/99 z dn. 28 grudnia 1999 roku obniżyła o 21% cenę 1 q żyta, w wyniku czego dochody z podatku rolnego były mniejsze o 24.853 zł.
Natomiast Uchwałą Rady Gminy Nr 63/XII/99 z dnia 28 grudnia 1999 roku obniżono maksymalne stawki podatku od nieruchomości, co spowodowało obniżenie dochodów o 192.486 zł.
Natomiast kwota udzielonych ulg: umorzeń, odroczeń, zaniechania poboru, wyniosła 23.116 zł. w tym:
– w podatku rolnym umorzono kwotę 2.263 zł.
– w podatku od nieruchomości umorzono kwotę 15.143 zł.
– zaniechano poboru w/w podatku na kwotę 3.482 zł.
– w podatku leśnym zaniechano poboru podatku na kwotę 26 zł.
– w podatku od śr. transportowych umorzono kwotę 616 zł.
– w opłacie skarbowej umorzono kwotę 1.486 zł.
– w podatku od działalności gosp. osób płacony w formie karty podatkowej zaniechano poboru podatku na kwotę 100 zł.
Ogółem dochody w 2000 roku na jednego mieszkańca wyniósł 1.087 zł.
Ogółem planowane dochody w 2000 roku wykonano w 94,48%.